1. Кассовое обслуживание исполнения бюджета города (проведение операций по кассовым поступлениям в бюджет и кассовым выплатам из бюджета через единый счет бюджета города) осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации.
2. Прогноз кассовых поступлений в бюджет города и кассовых выплат из бюджета города с распределением по кварталам текущего финансового года формируют кассовый план исполнения бюджета города.
3. Кассовый план составляется и ведется в порядке, установленном финансовым органом города Москвы, на основании показателей утвержденного бюджета и с учетом предложений главных администраторов доходов, главных администраторов источников финансирования дефицита и главных распорядителей бюджетных средств.
4. Кассовый план утверждается руководителем финансового органа города Москвы.