2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N _________________ для учета операций со средствами, полученными КЛИЕНТОМ от приносящей доход деятельности, в соответствии с выданным разрешением на открытие лицевого счета, сметой доходов и расходов по приносящей доход деятельности на текущий финансовый год, утвержденной в порядке, определенном главным распорядителем бюджетных средств, в ведении которого находится КЛИЕНТ.
2.1.2. Осуществляет учет плановых объемов средств от приносящей доход деятельности, определенных сметой доходов и расходов, и изменений, внесенных в смету.
2.1.3. Осуществляет учет доходов и производит оплату расходов за поставленную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги и других обязательных платежей по поручению КЛИЕНТА в соответствии с выданным разрешением на открытие лицевого счета, сметой доходов и расходов и в пределах свободного остатка средств от приносящей доход деятельности на лицевом счете по операциям, совершаемым в:
- безналичной форме - со счета_____________________________________________________________________________________________;
- наличной форме - со счета________________________________________________________________________________________________.
2.1.4. Выдает КЛИЕНТУ чековые книжки на основании заявления.
2.1.5. Принимает от КЛИЕНТА платежные поручения на возврат ошибочно зачисленных средств, уплату налогов и осуществление кассовых расходов в пределах остатка средств, отраженного на лицевом счете КЛИЕНТА по учету средств от приносящей доход деятельности.
2.1.6. При поступлении платежных документов, оформленных надлежащим образом, до 13 часов 00 минут осуществляет проверку на соответствие доходов и расходов, указанных в расчетно-денежных документах, направлениям использования, указанным в разрешениях и сметах доходов и расходов, наличие кодов бюджетной классификации, по которым осуществляется кассовый расход, а также на наличие документов, служащих обоснованием для проведения платежей, в день получения платежных документов. Платежные документы, поступившие с 13 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, проверяются на следующий рабочий день.
2.1.7. От имени и по поручению КЛИЕНТА осуществляет перечисление денежных средств по платежным документам, поступившим до 13 часов 00 минут, не позднее следующего рабочего дня, а по документам, поступившим с 13 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, не позднее двух рабочих дней со дня получения платежных документов.
2.1.8. Производит безакцептное списание денежных средств с лицевого счета только в случаях, предусмотренных законодательством.
2.1.9. Обеспечивает организацию получения (внесения неиспользованных) наличных денежных средств на выплату заработной платы и иные цели через кредитные организации, уполномоченные обслуживать счета ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2.1.10. Выдает КЛИЕНТУ выписки с лицевого счета после 15 часов 00 минут дня, следующего за днем получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из кредитной организации, в которой отражаются операции за предыдущий день.
2.1.11. Своевременно информирует КЛИЕНТА об изменении порядка расчетов, документооборота и других вопросов, касающихся порядка открытия и ведения лицевого счета.
2.1.12. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций по лицевому счету КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия лицевого счета в соответствии с законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и города Москвы.
2.2.2. Не позднее трех рабочих дней после получения выписки письменно сообщает в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН о суммах, ошибочно зачисленных на лицевой счет по учету средств от приносящей доход деятельности. При отсутствии возражений операции, отраженные на лицевом счете по учету средств от приносящей доход деятельности, и остатки на нем считаются подтвержденными.
2.2.3. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в установленный срок смету доходов и расходов и изменения к ней, утвержденные в порядке, установленном главным распорядителем бюджетных средств, в ведении которого находится КЛИЕНТ.
2.2.4. Своевременно вносит изменения в смету доходов и расходов, в том числе в случае образования на лицевом счете средств, не разрешенных к расходованию, либо осуществляет их возврат плательщику, а также обеспечивает использование средств от приносящей доход деятельности строго по целевому назначению.
2.2.5. Несет ответственность за правильность и достоверность оформления расчетно-платежных документов по оплате расходов (возврату доходов) с лицевого счета, а также за нарушение установленного порядка проведения операций с указанного лицевого счета.
2.2.6. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН надлежащим образом оформленные платежные (денежные) документы на оплату расходов (возврат доходов) с лицевого счета.
2.2.7. При составлении платежных поручений указывает следующее сокращенное (краткое) наименование: _____________________________________________________________________________________.