3.1. При расчете процентов за базу принимается фактическое количество календарных дней в текущем году (365 или 366).
3.2. Начисление и выплата процентов по срочным депозитам.
3.2.1. Проценты на сумму срочного депозита начисляются Банком со дня, следующего за днем зачисления суммы депозита на депозитный счет Департамента в Банке, по день ее списания с этого счета включительно.
3.2.2. Сумма начисленных процентов перечисляется Банком на счет по исполнению бюджета города Москвы, указанный в пункте 3.3.3 настоящего Соглашения.
3.2.3. В случае, если срок срочного депозита истекает в нерабочий день, проценты начисляются и выплачиваются Банком в первый следующий за ним рабочий день. При этом начисление процентов со дня, следующего за днем окончания срока депозита, являющегося нерабочим днем, по день возврата суммы депозита производится:
по срочным депозитам в валюте Российской Федерации - по процентной ставке в размере 3% от действующей на каждый день учетной ставки Центрального банка Российской Федерации;
по срочным депозитам в иностранной валюте:
- на эквивалент суммы до $ 50000 - 0% (определение эквивалента суммы в USD происходит по курсу Центрального банка Российской Федерации на день начисления процентов);
- на эквивалент суммы от $ 50000 включительно до $ 500000 - 0,5% годовых;
- на эквивалент суммы от $ 500000 включительно - 1% годовых.
3.2.4. В случае досрочного изъятия Департаментом срочного депозита проценты Банком не начисляются и не уплачиваются.
3.2.5. Сумма начисленных процентов перечисляется Банком без распоряжения Департамента по реквизитам, указанным Департаментом в подтверждении.
3.3. Начисление и выплата процентов по депозиту с правом востребования:
3.3.1. Проценты на сумму депозита в валюте Российской Федерации с правом востребования начисляются со дня, следующего за днем зачисления суммы депозита на депозитный счет Департамента в Банке, по день ее списания с этого счета включительно.
3.3.2. Начисление процентов по депозиту с правом востребования осуществляется Банком ежедневно на остаток денежных средств, находящихся на депозитном счете.
3.3.3. Сумма процентов по депозитам, начисленных на ежедневные остатки денежных средств, находящихся на депозитных счетах, перечисляются Банком ежемесячно, в последний рабочий день месяца на основной счет по исполнению бюджета города Москвы N________________, открытый в_____________________.
3.3.4. Проценты, начисленные за последние календарные дни месяца, не являющиеся рабочими днями, выплачиваются в последний рабочий день месяца, следующего за отчетным.