Наименование статьи | Доля в общей сумме оборотных активов, % | |||||
2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | I полугодие 2005 | |
Запасы, тыс.руб. | 68,79 | 73,50 | 50,98 | 65,77 | 65,85 | 52,19 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, тыс.руб. | 7,68 | 8,44 | 6,79 | 7,91 | 7,99 | 5,53 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), тыс.руб. | - | - | - | - | - | - |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), тыс.руб. | 6,82 | 2,56 | 3,34 | 5,79 | 17,71 | 30,13 |
Краткосрочные финансовые вложения, тыс.руб. | - | - | 10,29 | 5,97 | 4,12 | 10,83 |
Денежные средства | 16,70 | 15,51 | 28,60 | 14,56 | 1,70 | 1,31 |
Прочие оборотные активы | 0,01 | - | - | - | - | 0,01 |
ИТОГО | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
Рост, который произошел в 2003-2004 годах по товарным запасам, является следствием серьезного изменения стратегии ОАО "Детский мир-Центр" по расширению торговых площадей и новому принципу работы с поставщиками и поддержкой постоянно на соответствующем уровне.
Соответственно с увеличением запасов увеличился и налог на добавленную стоимость, особенно активные изменения наблюдаются в 2003 и 2004 годах.
Долгосрочной дебиторской задолженности у ОАО "Детский мир-Центр" никогда не было, в свою очередь краткосрочная дебиторская задолженность присутствовала всегда и является "здоровым" показателем деятельности компании.
Краткосрочные финансовые вложения, начиная с 2002 года, практически всегда были на невысоком уровне и возникли в связи со сменой внутренней политики компании в отношении "дочерних" компаний.
Основными источниками оборотных средств является кредиторская задолженность и собственные источники финансирования. Политика в отношении оборотных средств базируется на наличии собственного капитала. Однако в связи с увеличением темпов роста ОАО "Детский мир-Центр" и практике, присутствующей в крупных компаниях, финансовый департамент ведет политику наличия постоянной кредитной загрузки компании, что делает бюджет эффективным и позволяет ОАО "Детский мир-Центр" увеличить темпы роста. Негативно могут повлиять такие факторы, как несбалансированный и некачественный кредитный портфель, также соотношение заимствований к чистому собственному капиталу и нецелевое использование заимствованных средств. Вероятность появления данных факторов оценивается ОАО "Детский мир-Центр" как невысокая.
5.3.2. Финансовые вложения эмитента
Величина всех финансовых вложений эмитента на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг: 22746400 руб.
Финансовые вложения эмитента, составляющие более 10 процентов всех финансовых вложений на конец последнего финансового года перед утверждением проспекта ценных бумаг:
Объект финансового вложения: займ
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Торговый Дом Детский мир"
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "ТДДМ"
Место нахождения: 117415 г.Москва, пр-т Вернадского, д.37, корп.3
Идентификационный номер налогоплательщика: 7729398255
Размер вложения в денежном выражении: 15181000 рублей
Размер дохода: отсутствует
Дата погашения: 31.03.2005 (обязательства исполнены, займ погашен)
Объект финансового вложения: займ
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Детский мир-Северо-Запад"
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "Детский мир-Северо-Запад"
Место нахождения: Российская Федерация, 190031, г.Санкт-Петербург, ул.Ефимова, д.2, лит.А.
Идентификационный номер налогоплательщика: 7813199709
Размер вложения в денежном выражении: 6050255 рублей
Размер дохода: 0,5% годовых
Дата погашения: 31.12.2005.
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции данного вида, категории (типа) (лица, обязанного по ценным бумагам): величина потенциальных убытков соответствует балансовой стоимости вложения.