1. Настоящий Порядок регламентирует процесс централизованного управления денежными средствами бюджета города Москвы при казначейском исполнении бюджета.
2. В настоящем Порядке применяются следующие термины и понятия:
Управление денежными средствами - принятие решений об использовании бюджетных средств на основании оперативной информации об их остатках на счетах бюджета г.Москвы в режиме реального времени.
Единый казначейский счет (далее - ЕКС) - счет или счета для аккумулирования бюджетных средств г.Москвы и отражения операций по финансированию расходов бюджета города Москвы, в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.
ЕКС представляет собой совокупность счетов по аккумуляции доходов бюджета г.Москвы, доходов целевых бюджетных фондов и финансированию расходов с основного счета Департамента финансов и филиальных счетов финансово-казначейских управлений административных округов.
Резерв предстоящих расходов - остаток средств на Едином казначейском счете.
Финансовый орган (Департамент финансов и финансово-казначейские управления) - орган, имеющий полномочия по прогнозированию и исполнению бюджета города Москвы по доходам и расходам, управлению счетами бюджета и бюджетными средствами.
Кассовый разрыв - временное несоответствие в поступлениях и расходах бюджетных средств.