Приложение 1
к постановлению
правительства Москвы
от 8 апреля 1997 года N 263
ПОЛОЖЕНИЕ
о финансовых фондах городских
облигационных займов Москвы
1. Общие положения
Финансовые фонды городских облигационных займов Москвы (далее Фонды) представляют собой сумму средств, аккумулируемых и учитываемых на банковских счетах, открываемых Комитетом муниципальных займов и развития фондового рынка (далее - Комитет) в Московском муниципальном банке - Банке Москвы.
Фонды представляют собой единую систему ведения учета, поступления и расходования средств, целью которой является решение следующих задач, связанных с реализацией городских облигационных займов Москвы (далее - Облигационные займы):
- аккумулирование средств, поступающих от размещения выпусков Облигационных займов: городского облигационного (внутреннего) займа, городского облигационного сберегательного займа, облигационного займа города Москвы в иностранной валюте;
- аккумулирование средств, поступающих в результате реализации инвестиционных проектов города Москвы, финансируемых за счет средств Облигационных займов (далее - Инвестиционные проекты), а также других доходов, получаемых в ходе осуществления заемно-инвестиционной деятельности;
- финансирование Инвестиционных проектов;
- покрытие расходов, связанных с выпуском, обращением и погашением облигаций, осуществлением налоговых платежей, обслуживанием долга по облигациям, а также возмещением организационных расходов по заемно-инвестиционной деятельности;
- создание необходимых резервов для обеспечения проведения Облигационных займов.
Система фондов состоит из:
- инвестиционного фонда;
- резервно-операционного фонда;
- фонда обеспечения технологических расходов;
- фонда обслуживания и погашения городских облигационных займов.
Средства Фондов не входят в состав других внебюджетных фондов, изъятию не подлежат.
2. Источники формирования средств Фондов
Средства Фондов формируются за счет следующих источников:
- выручки от размещения Облигационных займов Москвы;
- доходов, связанных с реализацией Инвестиционных проектов;
- средств, получаемых от реализации или использования имущества, включенного в состав Залогового фонда обеспечения городских облигационных займов Москвы в части, остающейся в распоряжении города;
- средств, получаемых от реализации или использования имущества и имущественных прав, являющихся обеспечением исполнения обязательств, вытекающих из договоров (соглашений, контрактов и др.), связанных с реализацией Инвестиционных проектов (далее Инвестиционные договоры);
- средств, поступающих в порядке оплаты штрафных санкций, налагаемых в случае нарушений условий договоров, заключаемых Комитетом с участниками заемно-инвестиционной деятельности;
- сумм, начисляемых в качестве процентов по остаткам денежных средств Фондов, находящихся на банковских счетах Комитета;
- доходов от использования временно свободных средств Фондов;
- средств, поступающих в порядке оплаты финансовых вложений.
Источниками формирования Фондов не могут быть средства, являющиеся в соответствии с действующим законодательством, источниками доходов бюджета.