Приложение
к распоряжению заместителя
Премьера Правительства Москвы
от 21 марта 1996 года N 316-РЗП
ПОЛОЖЕНИЕ
о Едином реестре бюджетных, внебюджетных и
хозрасчетных счетов учреждений, предприятий
и организаций г.Москвы
1. Ведение Единого реестра бюджетных, внебюджетных и хозрасчетных счетов учреждений, предприятий и организаций, регистрация данных счетов осуществляются Департаментом финансов Правительства Москвы.
Департамент финансов является держателем Единого реестра бюджетных, внебюджетных и хозрасчетных счетов учреждений, предприятий и организаций г. Москвы.
Пользователями Единого реестра счетов являются главные распорядители кредитов по бюджету г. Москвы (департаменты, комитеты, главные управления отраслевых органов управления, префекты административных округов), финансовые органы исполнительной власти Москвы и Государственная налоговая инспекция по г.Москве, уполномоченные банки (банки-агенты) Правительства Москвы, осуществляющие расчетно-кассовое обслуживание бюджетных, внебюджетных и хозрасчетных счетов учреждений, предприятий и организаций г. Москвы, а также Московский региональный аналитический центр.
2. Единый реестр бюджетных, внебюджетных и хозрасчетных счетов учреждений, предприятий и организаций ведется по форме, утвержденной распоряжением Мэра Москвы от 19.01.96 N 25-РМ "О порядке формирования Единого реестра бюджетных, внебюджетных и хозрасчетных счетов учреждений, предприятий и организаций г. Москвы".
2.1. Единый реестр счетов учреждений, предприятий и организаций ведется по трем разделам:
- реестр бюджетных счетов;
- реестр внебюджетных счетов;
- реестр хозрасчетных счетов.
3. Порядок регистрации счетов учреждений, предприятий и организаций.
3.1. Бюджетные, внебюджетные и хозрасчетные счета учреждений, предприятий и организаций г. Москвы подлежат регистрации в соответствии с требованиями настоящего Положения.
3.2. Регистрация счетов осуществляется отделом Единого реестра бюджетных, внебюджетных и хозрасчетных счетов учреждений, предприятий и организаций Департамента финансов Правительства Москвы.
3.3. Регистрация счета и внесение его в Единый реестр производится только при наличии договора на расчетно-кассовое обслуживание, составленного в соответствии с формой типового договора, утвержденного распоряжениями Мэра Москвы от 22.02.94 г. N 78-РМ "О совершенствовании условий расчетно-кассового обслуживания банками счетов по исполнению бюджета г. Москвы, бюджетных и внебюджетных счетов муниципальных учреждений и организаций" и от 26.05.95 N 277-РМ "О распространении единых условий расчетно-кассового обслуживания на счета муниципальных предприятий и организаций".
3.4. Отдел Единого реестра Департамента финансов вправе отказать в регистрации счета, если представленный договор составлен с нарушением условий расчетно-кассового обслуживания счетов, установленных распоряжениями Мэра Москвы, указанными в п.3.3.
Основанием для отказа в регистрации бюджетных и внебюджетных счетов учреждений и организаций г.Москвы может быть нахождение на обслуживании этих счетов в неуполномоченных банках Правительства Москвы.
Иные основания для отказа в регистрации бюджетных, внебюджетных и хозрасчетных счетов учреждений, предприятий и организаций г.Москвы не допускаются.
3.5. Все изменения реквизитов банковского счета, условий договоров на расчетно-кассовое обслуживание и дополнений к ним подлежат обязательной перерегистрации в отделе Единого реестра Департамента финансов.
3.6. Регистрация счетов учреждений, предприятий и организаций проводится бесплатно в течение 20 дней.
3.7. Регистрация счетов учреждений, предприятий и организаций осуществляется в специальных учетных регистрах по форме согласно приложению к настоящему Положению.
3.8. На договоре расчетно-кассового обслуживания регистрирующий орган делает отметку о дате и месте регистрации, а также указывает порядковый регистрационный номер в Едином реестре счетов. Отметка заверяется подписью регистратора и скрепляется гербовой печатью Департамента финансов.
3.9. Наличие договора расчетно-кассового обслуживания с отметкой регистрирующего органа о включении счета в Единый реестр счетов является обязательным условием при осуществлении бюджетного финансирования по данным счетам главными распорядителями кредитов.