Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Порядок и сроки составления отчета по форме 0420506 "Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений"

1. Отчет по форме 0420506 "Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений" (далее - отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений) составляется управляющей компанией негосударственного пенсионного фонда (далее - управляющая компания), заключившей договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений (далее - договор доверительного управления) с негосударственным пенсионным фондом (далее - фонд), посредством формирования предусмотренных в нем показателей с учетом пунктов 14-24 приложения 2 к настоящему Указанию.

Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений составляется управляющей компанией за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода до квартала, предшествующего кварталу, в котором договор доверительного управления расторгнут (прекращен) или в котором у фонда аннулирована (прекратила действие) лицензия на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

2. Показатели об инвестировании средств пенсионных накоплений указываются по каждому фонду и каждому договору доверительного управления, заключенному управляющей компанией с фондом.

3. В отчете об инвестировании средств пенсионных накоплений указываются:

по показателю "Полное фирменное наименование негосударственного пенсионного фонда" - полное фирменное наименование фонда в соответствии с его учредительными документами;

по показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) негосударственного пенсионного фонда" - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) фонда в соответствии со свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;

по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) негосударственного пенсионного фонда" - основной государственный регистрационный номер (ОГРН) фонда в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);

по показателю "Номер лицензии негосударственного пенсионного фонда" - номер лицензии фонда на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию в соответствии с реестром лицензий негосударственных пенсионных фондов, предусмотренным пунктом 13 статьи 7_1 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах";

________________

Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст.2071; 2007, N 50, ст.6247; 2013, N 52, ст.6975.

по показателю "Номер договора" - номер договора доверительного управления между управляющей компанией и фондом;

по показателю "Дата заключения договора" - дата заключения договора доверительного управления между управляющей компанией и фондом;

по показателю "Поступление активов в доверительное управление управляющей компании за отчетный период" - стоимость активов, поступивших в доверительное управление управляющей компании, определяемая в соответствии с договором доверительного управления между управляющей компанией и фондом;

по показателю "Изъятие активов из доверительного управления управляющей компании за отчетный период" - стоимость активов, изъятых из доверительного управления управляющей компании, определяемая в соответствии с договором доверительного управления между управляющей компанией и фондом;

по показателю "Стоимость чистых активов на конец отчетного периода" - стоимость чистых активов на конец отчетного периода.