Финансовые фонды городских облигационных займов Москвы (далее Фонды):
- ивестиционный фонд;
- резервно-операционный фонд;
- фонд обеспечения технологических расходов;
- фонд обслуживания и погашения городских облигационных займов,
представляют собой сумму средств, находящихся в собственности Москвы и аккумулируемых на счетах, открываемых Комитетом муниципальных займов и развития фондового рынка (далее - Комитет) в одном из банков Москвы по согласованию с Департаментом финансов.
Фонды представляют собой единую систему ведения учета поступления и расходования средств, целью которой является решение следующих задач, связанных с реализацией городских облигационных займов Москвы (далее - облигационные займы):
- аккумулирование средств, поступающих от размещения выпусков облигационных займов: городского облигационного (внутреннего) займа, городского облигационного сберегательного займа, облигационного займа города Москвы в иностранной валюте;
- аккумулирование средств, поступающих в результате реализации инвестиционных проектов города Москвы, финансируемых за счет средств облигационных займов (далее - инвестиционные проекты), а также других доходов, получаемых в ходе осуществления заемно-инвестиционной деятельности;
- финансирование инвестиционных проектов;
- покрытие расходов, связанных с выпуском, обращением и погашением облигаций, осуществлением налоговых платежей, обслуживанием долга по облигациям, а также возмещением организационных расходов по заемно-инвестиционной деятельности;
- создание необходимых резервов для обеспечения проведения облигационных займов.
Управление и распоряжение средствами Фондов в соответствии с настоящим Положением осуществляется Комитетом.
Средства Фондов не входят в состав других внебюджетных фондов, изъятию не подлежат.