Об утверждении формы, порядка заполнения (представления) и формата представления в электронной форме налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, а также о внесении изменений в приложение к приказу ФНС России от 29.02.2024 № ЕД-7-3/164@

ИНН

КПП

Стр.

Лист 09 (продолжение)

Раздел Б3. Расчет прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании,

по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами

Налогоплательщики, заполняющие Раздел Б1 Листа 09, данный

Раздел не заполняют

Номер контролируемой иностранной компании

И

-

Код валюты

Показатели

Код строки

Значения показателей

1

2

3

Доходы от реализации (выбытия) (в валюте), в том числе:

010

доходы от реализации (выбытия) необращающихся ценных

011

бумаг (в валюте)

сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены

012

(в валюте)

доходы по операциям с необращающимися производными

013

финансовыми инструментами (в валюте)

сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены

014

(в валюте)

Расходы, связанные с приобретением и реализацией

020

(выбытием, в том числе погашением) (в валюте), в том числе:

расходы, связанные с приобретением и реализацией

021

(выбытием, в том числе погашением) необращающихся ценных бумаг (в валюте)

сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены

022

(в валюте)

расходы по операциям с необращающимися производными

023

финансовыми инструментами (в валюте)

сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены

024

(в валюте)

Прибыль (убыток) (в валюте) (стр.010 - стр.020)

030

Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации

040

.

(в рублях)

Прибыль (убыток) для целей налогообложения (переноса убытка

050

на будущие периоды) (в рублях) (стр.030 х стр.040)

Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте)

060

Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте)

070

(стр.030 - стр.060)

Скорректированная величина прибыли (убытка) (в рублях)

080

(стр.070 х стр.040)

Сумма убытка (части убытка), уменьшающего налоговую базу

090

за налоговый период (в рублях) (стр.140 приложения № 1 к Листу 09 с кодом "2")

Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в рублях)

100

(стр.080 - стр.090)

Величина прибыли, соответствующая доле участия

110

контролирующего лица (в рублях) (стр.100 х п.10 Раздела А Листа 09/100%)

Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих

120

лиц, через которых реализовано косвенное участие (в рублях)

Налоговая база для исчисления налога (в рублях)

130

(стр.110 - стр.120)