Расчет суммы налога (Лист 02) (РасчНал)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Признак налогоплательщика | ТипНП | А | T(=2) | ОК | Принимает значение: |
(код) |
|
|
|
| 01 - налоговая база организации, не относящейся к указанным ниже |
|
|
|
|
|
| 02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель |
|
|
|
|
|
| 03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны |
|
|
|
|
|
| 04 - недропользователь новых морских месторождений |
|
|
|
|
|
| 06 - резидент территории опережающего развития |
|
|
|
|
|
| 07 - участник регионального инвестиционного проекта |
|
|
|
|
|
| 08 - участник специального инвестиционного контракта |
|
|
|
|
|
| 09 - образовательная организация |
|
|
|
|
|
| 10 - медицинская организация |
|
|
|
|
|
| 11 - образовательная и медицинская организация |
|
|
|
|
|
| 12 - организация, осуществляющая социальное обслуживание граждан |
|
|
|
|
|
| 14 - оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами |
|
|
|
|
|
| 15 - недропользователь, применяющий налог на дополнительный доход |
|
|
|
|
|
| 16 - организация по производству СПГ и переработке углеводородов |
|
|
|
|
|
| 17 - организация, осуществляющая деятельность в области информационных технологий |
|
|
|
|
|
| 18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации |
|
|
|
|
|
| 19 - организация радиоэлектронной промышленности |
|
|
|
|
|
| 20 - организация, предоставляющая права использования результатов интеллектуальной деятельности |
|
|
|
|
|
| 21 - организация по производству аммиака и водорода |
|
|
|
|
|
| 22 - малая технологическая компания |
Номер документа | НомДок | А | T(1-21) | НУ | Элемент обязателен при <ТипНП>=03 | 04 и может отсутствовать или присутствовать при всех остальных значениях элемента <ТипНП> |
Доходы от реализации | ДохРеал | А | N(15) | Н |
|
Внереализационные доходы | ДохВнереал | А | N(15) | Н |
|
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации | РасхУмРеал | А | N(15) | Н |
|
Внереализационные расходы | РасхВнереал | А | N(15) | Н |
|
Убытки | Убытки | А | N(15) | Н |
|
Итого прибыль (убыток) | ПрибУб | А | N(15) | Н |
|
Доходы, исключаемые из прибыли | ДохИсклПриб | А | N(15) | Н |
|
Налоговая база | НалБаза | А | N(15) | Н |
|
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период | УбытУмНБ | А | N(15) | Н |
|
Налоговая база для исчисления налога | НалБазаИсч | А | N(15) | Н |
|
Налоговая база для исчисления налога в бюджет субъекта Российской Федерации (в соответствии с пунктом 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) | НалБазаИсчСуб | А | N(15) | Н |
|
Ставка налога в федеральный бюджет | СтавНалФБ | А | N(4.2) | Н |
|
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации | СтавНалСуб | А | N(5.3) | Н |
|
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (в соответствии с пунктом 1 статьи 284 Кодекса) | СтавНалСуб284 | А | N(5.3) | Н |
|
Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая ставка | ЗакУстСтавНал | А | T(=30) | НК | Принимает значение в виде XXXX/YYYY/ZZZZ/NNNNNNNNNNNNNNN, где ХХХХ/ - номер статьи закона субъекта Российской Федерации и разделительный слеш (/), YYYY/ - пункт статьи закона субъекта Российской Федерации и разделительный слеш (/), ZZZZ/ - подпункт статьи закона субъекта Российской Федерации и разделительный слеш (/), NNNNNNNNNNNNNNN - номер закона субъекта Российской Федерации |
Сумма исчисленного налога - всего | НалИсчисл | А | N(15) | Н |
|
Сумма исчисленного налога в федеральный бюджет | НалИсчислФБ | А | N(15) | Н |
|
Сумма исчисленного налога в бюджет субъекта Российской Федерации | НалИсчислСуб | А | N(15) | Н |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего | АвНачисл | А | N(15) | Н |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период в федеральный бюджет | АвНачислФБ | А | N(15) | Н |
|
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период в бюджет субъекта Российской Федерации | АвНачислСуб | А | N(15) | Н |
|
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно статье 311 Кодекса | НалВыпл311 | А | N(15) | Н |
|
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога в федеральный бюджет согласно статье 311 Кодекса | НалВыпл311ФБ | А | N(15) | Н |
|
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога в бюджет субъекта Российской Федерации согласно статье 311 Кодекса | НалВыпл311Суб | А | N(15) | Н |
|
Сумма торгового сбора, исчисленная с начала налогового периода | ТСУплНачПер | А | N(15) | Н |
|
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период | ТСУменАвПред | А | N(15) | Н |
|
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период | ТСУменАвОтч | А | N(15) | Н |
|
Сумма уменьшения авансовых платежей (налога) при применении налоговых вычетов в федеральный бюджет | УмАвИнвВычФБ | А | N(15) | Н |
|
Сумма уменьшения авансовых платежей (налога) при применении налоговых вычетов в бюджет субъекта Российской Федерации | УмАвИнвВычСуб | А | N(15) | Н |
|
Сумма налога к доплате в федеральный бюджет | НалДоплФБ | А | N(15) | Н |
|
Сумма налога к доплате в бюджет субъекта Российской Федерации | НалДоплСуб | А | N(15) | Н |
|
Сумма налога к уменьшению в федеральный бюджет | НалУменФБ | А | N(15) | Н |
|
Сумма налога к уменьшению в бюджет субъекта Российской Федерации | НалУменСуб | А | N(15) | Н |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом | АвПлатМес | А | N(15) | Н |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в федеральный бюджет в квартале, следующем за текущим отчетным периодом | АвПлатМесФБ | А | N(15) | Н |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в бюджет субъекта Российской Федерации в квартале, следующем за текущим отчетным периодом | АвПлатМесСуб | А | N(15) | Н |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в первом квартале следующего налогового периода | АвПлатУпл1Кв | А | N(15) | Н |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в федеральный бюджет в первом квартале следующего налогового периода | АвПлатУпл1КвФБ | А | N(15) | Н |
|
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в бюджет субъекта Российской Федерации в первом квартале следующего налогового периода | АвПлатУпл1КвСуб | А | N(15) | Н |
|
По налогоплательщикам - участникам региональных инвестиционных проектов - объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации инвестиционного проекта | ОбъемКапВлКонт | А | N(15) | Н |
|
По налогоплательщикам - участникам региональных инвестиционных проектов - разница между суммой налога, рассчитанной по общей налоговой ставке, и суммой налога, исчисленной с применением пониженных налоговых ставок | СовОбРасх | А | N(15) | Н |
|
По налогоплательщикам - участникам специальных инвестиционных контрактов - объем капитальных вложений в инвестиционный проект, размер которых предусмотрен специальным инвестиционным контрактом | ДохПервПриб | А | N(15) | Н |
|
По налогоплательщикам - участникам специальных инвестиционных контрактов - совокупный объем расходов и недополученных доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, образующихся в связи с применением мер стимулирования деятельности в сфере промышленности в отношении инвестиционного проекта | РасхПервПриб | А | N(15) | Н |
|
По налогоплательщикам - резидентам территории опережающего развития, резидентам свободного порта Владивосток, резидентам Арктической зоны Российской Федерации - доходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности, осуществляемой при исполнении соглашения | РазнДохРасх | А | N(15) | Н |
|
По налогоплательщикам - резидентам территории опережающего развития, резидентам свободного порта Владивосток, резидентам Арктической зоны Российской Федерации - расходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности, осуществляемой при исполнении соглашения | РасхПервПрибСогл | А | N(15) | Н |
|
По налогоплательщикам - резидентам территории опережающего развития, резидентам свободного порта Владивосток, резидентам Арктической зоны Российской Федерации - разница между доходами и расходами, указанными по стр.357 и стр.358 | Разн357_358 | А | N(15) | Н |
|
По налогоплательщикам - отделениям иностранных организаций - налоговая база при осуществлении деятельности подготовительного и вспомогательного характера в пользу третьих лиц | НалБазаПодгДеят | А | N(15) | Н |
|
По налогоплательщикам - отделениям иностранных организаций - расходы, понесенные иностранной организацией, осуществляющей деятельность подготовительного и вспомогательного характера | РасхПодгДеят | А | N(15) | Н |
|
Состав доходов налогоплательщика (приложение № 1 к Листу 02) | ДохРеалВнеРеал | С |
| Н | Состав элемента представлен в таблице 4.19 |
Состав расходов налогоплательщика (приложение № 2 к Листу 02) | РасхРеалВнеРеал | С |
| Н | Состав элемента представлен в таблице 4.25 |
Расходы по операциям, особенности учета которых установлены статьями 268, 275.1, 276, 279, 323 Кодекса (приложение № 3 к Листу 02) | РасчРасхОпер | С |
| Н | Состав элемента представлен в таблице 4.34 |
Расчет суммы убытка, уменьшающего налоговую базу (приложение № 4 к Листу 02) | УбытУменНБ | С |
| НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.36 |
Распределение налога в бюджеты субъектов Российской Федерации (приложение № 5 к Листу 02) | РаспрНалСубРФ | С |
| НМ | Типовой элемент <РаспрНалСубРФТип>.
|
Расчет инвестиционных налоговых вычетов (приложение № 7 к Листу 02) | ИнвНалВыч | С |
| Н | Состав элемента представлен в таблице 4.38 |