Расчет суммы убытка, уменьшающего налоговую базу (приложение № 4 к Листу 02) (УбытУменНБ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Признак налогоплательщика (код) | ТипНП | А | T(=2) | ОК | Принимает значение:
|
|
|
|
|
| 01 - налоговая база организации, не относящейся к указанным ниже |
|
|
|
|
|
| 03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны |
|
|
|
|
|
| 04 - недропользователь новых морских месторождений |
|
|
|
|
|
| 05 - операции с необращающимися: ценными бумагами, производными финансовыми инструментами; цифровыми финансовыми активами |
|
|
|
|
|
| 06 - резидент территории опережающего развития |
|
|
|
|
|
| 07 - участник регионального инвестиционного проекта |
|
|
|
|
|
| 08 - участник специального инвестиционного контракта |
|
|
|
|
|
| 15 - недропользователь, применяющий налог на дополнительный доход |
|
|
|
|
|
| 16 - организация по производству СПГ и переработке углеводородов |
|
|
|
|
|
| 17- организация, осуществляющая деятельность в области информационных технологий |
|
|
|
|
|
| 18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации |
|
|
|
|
|
| 19 - организация радиоэлектронной промышленности |
|
|
|
|
|
| 20 - организация, предоставляющая права использования результатов интеллектуальной деятельности |
|
|
|
|
|
| 21 - организация по производству аммиака и водорода |
|
|
|
|
|
| 22 - малая технологическая компания |
Номер документа | НомДок | А | T(1-21) | НУ | Элемент обязателен при <ТипНП>=03 04 и может отсутствовать или присутствовать при всех остальных значениях элемента <ТипНП> |
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - всего | ОстУбытНачВс | А | N(15) | Н |
|
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по операциям с обращающимися ценными бумагами (в приложении № 4 с кодом 05 - по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами) на 31.12.2014 | ОстУбытЦен | А | N(15) | Н |
|
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по операциям с обращающимися ценными бумагами (в приложении № 4 с кодом 05 - по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами) на 31.12.2014, в том числе на начало текущего налогового периода | ОстУбытЦенНачПер | А | N(15) | Н |
|
Налоговая база за отчетный (налоговый) период | НалБаза | А | N(15) | Н |
|
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период - всего | УбытУмНалБазаВс | А | N(15) | Н |
|
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период, в том числе из убытка, указанного по строке 135 | УбытУмНалБазаВс135 | А | N(15) | Н |
|
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - всего | ОстУбытКонВс | А | N(15) | Н |
|
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода, в том числе из убытка, указанного по строке 135 | ОстУбытКонВс135 | А | N(15) | Н |
|
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, в том числе по годам | ОстУбытНачПерГод | С |
| НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.37 |