Номер строки | Содержание факта хозяйственной жизни | Дебет счета | Кредит счета | Символ | Код вида деятельности |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Раздел 1. Отражение на счетах бухгалтерского учета выделенных ВПИ | |||||
1.1 | Отражение первоначального признания выделенного ВПИ | № 37929, № 38029, № 38129, № 38229, № 38329, № 38429, | № 52702 | - | 3 |
|
| № 38529, № 38629, № 38729, № 38829, № 38929, № 39029 |
|
|
|
1.2 | Отражение переоценки, увеличивающей справедливую стоимость выделенного ВПИ, по которому ожидается уменьшение экономических выгод | № 71510 | № 52702 | 23202 | 3 |
1.3 | Отражение переоценки, уменьшающей справедливую стоимость выделенного ВПИ, по которому ожидается уменьшение экономических выгод | № 52702 | № 71509 | 13202 | 3 |
1.4 | Отражение корректировки РППО на сумму переоценки, увеличивающей справедливую стоимость выделенного ВПИ, по которому ожидается уменьшение экономических выгод | № 37929, № 38029, № 38129, № 38229, № 38329, № 38429, № 38529, № 38629, № 38729, № 38829, № 38929, № 39029 | № 71327 | 14206 | 3 |
1.5 | Отражение корректировки РППО на сумму переоценки, уменьшающей справедливую стоимость выделенного ВПИ, по которому ожидается уменьшение экономических выгод | № 71328 | № 37929, № 38029, № 38129, № 38229, № 38329, № 38429, № 38529, | 24207 | 3 |
|
|
| № 38629, № 38729, № 38829, № 38929, № 39029 |
|
|
1.6 | Отражение прекращения признания выделенного ВПИ, по которому ожидается уменьшение экономических выгод | № 52702 | № 37929, № 38029, № 38129, № 38229, № 38329, № 38429, № 38529, № 38629, № 38729, № 38829, № 38929, № 39029 | - | 3 |
Раздел 2. Отражение на счетах бухгалтерского учета выделенных инвестиционных составляющих | |||||
2.1 | Отражение первоначального признания выделенной инвестиционной составляющей, корректировки стоимости выделенной инвестиционной составляющей при последующем получении взносов от вкладчиков | № 37929, № 38029, № 38129, № 38229, № 38329, № 38429, № 38529, № 38629, № 38729, № 38829, № 38929, № 39029 | № 39923 | - | 3 |
2.2 | Отражение корректировки, увеличивающей амортизированную стоимость выделенной инвестиционной составляющей и увеличивающей процентные расходы | № 71103 | № 39923 | 23306 | 3 |
2.3 | Отражение переоценки, увеличивающей справедливую стоимость выделенной инвестиционной составляющей | № 71508 | № 39923 | 23307 | 3 |
2.4 | Отражение переоценки, уменьшающей справедливую стоимость выделенной инвестиционной составляющей | № 39923 | № 71507 | 13305 | 3 |
2.5 | Отражение корректировки РППО на сумму увеличения стоимости выделенной инвестиционной составляющей | № 37929, № 38029, № 38129, № 38229, № 38329, № 38429, № 38529, № 38629, № 38729, № 38829, № 38929, № 39029 | № 71327 | 14206 | 3 |
2.6 | Отражение корректировки РППО на сумму уменьшения стоимости выделенной инвестиционной составляющей | № 71328 | № 37929, № 38029, № 38129, № 38229, № 38329, № 38429, № 38529, № 38629, № 38729, № 38829, № 38929, № 39029 | 24207 | 3 |
2.7 | Отражение прекращения признания выделенной инвестиционной составляющей | № 39923 | № 37929, № 38029, № 38129, № 38229, № 38329, № 38429, № 38529, № 38629, № 38729, № 38829, № 38929, № 39029 | - | 3 |