57. Оперативный баланс (ф.0531377) формируется территориальным органом Федерального казначейства ежедневно и представляется в Межрегиональное операционное УФК.
Показатели Оперативного баланса (ф.0531377) за последний рабочий день отчетного финансового года отражаются с учетом результатов заключительных операций по закрытию счетов при завершении финансового года.
Представление в Межрегиональное операционное УФК Оперативного баланса (ф.0531377) с учетом корректировки отчетных данных осуществляется в порядке, установленном пунктом 60 настоящих Особенностей.
В Оперативном балансе (ф.0531377) отражаются показатели в следующей структуре разделов:
раздел 1 "Финансовые активы системы казначейских платежей";
раздел 2 "Расчеты и обязательства системы казначейских платежей";
раздел 3 "Финансовый результат по управлению остатками средств на едином казначейском счете".
Графы 3-5 разделов 1, 2, 3 Оперативного баланса (ф.0531377) не заполняются.
Данные Оперативного баланса (ф.0531377) отражаются в разрезе показателей в валюте Российской Федерации (графа 6), в иностранной валюте и драгоценных металлах (в рублевом эквиваленте) (графа 7) и итогового показателя (графа 8) на конец отчетного периода.
В разделе 1 "Финансовые активы системы казначейских платежей" Оперативного баланса (ф.0531377) отражаются финансовые активы системы казначейских платежей в разрезе показателей по строкам:
строка 010 - сумма строк 011-015;
строка 011 - показатели по счетам 02111 "Средства ЕКС в системе казначейских платежей в рублях" (для графы 6), 02112 "Средства ЕКС в системе казначейских платежей в иностранной валюте" (для графы 7);
строка 012 - не заполняется;
строка 013 - показатели по счетам 02131 "Средства в системе казначейских платежей на банковских счетах для выдачи и внесения наличных денежных средств и осуществления расчетов по отдельным операциям в рублях" (для графы 6), 02132 "Средства в системе казначейских платежей на банковских счетах для выдачи и внесения наличных денежных средств и осуществления расчетов по отдельным операциям в иностранной валюте" (для графы 7);