46. Оперативный баланс операций в системе казначейских платежей (ф.0531377) (далее - Оперативный баланс (ф.0531377) формируется территориальным органом Федерального казначейства ежедневно и представляется в Межрегиональное операционное УФК.
Оперативный баланс (ф.0531377) формируется территориальным органом Федерального казначейства и представляется в Межрегиональное операционное УФК за каждый рабочий день текущего финансового года и за каждый день дополнительного периода отчетного финансового года.
Показатели Оперативного баланса (ф.0531377) за последний рабочий день отчетного финансового года, отражаются с учетом результатов заключительных операций по закрытию счетов при завершении финансового года.
Оперативный баланс (ф.0531377) формируется территориальным органом Федерального казначейства по данным Главной книги (ф.0504072) по операциям системы казначейских платежей, банковских выписок по соответствующим счетам, открытым территориальному органу Федерального казначейства в подразделениях Банка России и кредитных организациях, выписок по соответствующим казначейским счетам.
Представление в Межрегиональное операционное УФК Оперативного баланса (ф.0531377) с учетом корректировки отчетных данных осуществляется в порядке, установленном пунктом 60 настоящих Особенностей.
В Оперативном балансе (ф.0531377) отражаются показатели в следующей структуре разделов:
раздел 1 "Финансовые активы системы казначейских платежей";
раздел 2 "Расчеты и обязательства системы казначейских платежей";
раздел 3 "Финансовый результат по управлению остатками средств на едином казначейском счете".
Графы 3-5 разделов 1, 2, 3 Оперативного баланса (ф.0531377) не заполняются.
Данные Оперативного баланса (ф.0531377) отражаются в разрезе показателей в валюте Российской Федерации (графа 6) и в иностранной валюте и драгоценных металлах (в рублевом эквиваленте) (графа 7) и итогового показателя (графа 8) на конец отчетного периода.
В разделе 1 "Финансовые активы системы казначейских платежей" Оперативного баланса (ф.0531377) отражаются остатки финансовых активов в разрезе показателей по строкам:
строка 010 - сумма строк 011-015;
строка 011 - показатели по счетам: