45. Отчет об управлении остатками на едином казначейском счете (ф.0503197) (далее - Отчет (ф.0503197) формируется территориальным органом Федерального казначейства, осуществляющим ведение казначейского учета операций по управлению остатками средств на едином казначейском счете, в том числе с доходами, полученными от управления остатками средств на едином казначейском счете, и представляется в Межрегиональное операционное УФК в соответствии с положениями, установленными Стандартом N 126н, с учетом следующих особенностей.
В разделе 1 "Доходы от операций по управлению остатками средств на едином казначейском счете" Отчета (ф.0503197) отражаются:
в графе 1 - наименования показателей:
по строке 010 - общая сумма доходов от операций по управлению остатками средств на едином казначейском счете;
по строке 020 - общая сумма операционных доходов в рамках управления остатками средств на едином казначейском счете, в том числе:
доходы от размещения средств единого казначейского счета, в том числе, доходы от процентов по депозитам, от процентов по договорам репо, от операций с вложениями в финансовые активы по сделкам валютный своп;
выплаты по привлеченным средствам на единый казначейский счет, в том числе, выплаты процентов по средствам, привлеченным по кредитным договорам, процентов по средствам, привлеченным по договорам репо;
по строке 030 - общая сумма внеоперационных доходов в рамках управления остатками средств на едином казначейском счете, в том числе:
доходы от размещения средств единого казначейского счета, в том числе, доходы от штрафных санкций, прочие доходы;
выплаты по привлеченным средствам на единый казначейский счет, в том числе, выплаты штрафных санкций, прочие выплаты;
по строке 040 - общая сумма результатов от пересчетов в рамках управления остатками средств на едином казначейском счете, в том числе, курсовые разницы;
в графе 2 - коды строк;
в графе 3 - показатели по доходам от операций по управлению остатками средств на едином казначейском счете:
по строке 010 - сумма строк 020, 030, 040;