Номер строки | Содержание факта хозяйственной жизни | Дебет счета | Кредит счета | Символ ОФР | Код вида деятельности |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Раздел 1. Отражение распределения результата размещения средств пенсионных резервов по договорам ДС, направленного в состав средств пенсионных резервов | |||||
Распределение дохода, полученного от размещения средств пенсионных резервов | |||||
1.1 | Отражение распределения дохода, полученного от размещения средств пенсионных резервов, направленного на формирование РППО по договорам ДС | N 71303, N 72303 | N 34813, N 34913 | 22502, 22602 | 2 |
1.2 | Отражение переноса дохода, полученного от размещения средств пенсионных резервов, направленного на формирование РППО по договорам ДС | N 34813, N 34913 | N 71304, N 72304 | 12502, 12602 | 2 |
1.3 | Отражение увеличения РППО по договорам ДС | N 71303, N 72303 | N 34811, N 34911 | 22501, 22601 | 2 |
Распределение отрицательного результата размещения средств пенсионных резервов | |||||
1.4 | Отражение распределения отрицательного результата размещения средств пенсионных резервов по договорам ДС | N 34812, N 34912 | N 71304, N 72304 | 12502, 12602 | 2 |
1.5 | Отражение переноса отрицательного результата размещения средств пенсионных резервов на счета РППО по договорам ДС | N 71303, N 72303 | N 34812, N 34912 | 22502, 22602 | 2 |
1.6 | Отражение уменьшения РППО по договорам ДС | N 34811, N 34911 | N 71304, N 72304 | 12501, 12601 | 2 |
Раздел 2. Отражение переменной и постоянной части вознаграждения фонда по договорам ДС | |||||
Переменная часть вознаграждения | |||||
2.1 | Отражение переменной части вознаграждения фонда за счет дохода, полученного от размещения средств пенсионных резервов, распределенного в состав собственных средств, на дату принятия решения уполномоченным органом фонда, на отдельном лицевом счете | N 10801 | N 10801 | - | 2 |
2.2 | Отражение направления переменной части вознаграждения фонда за счет дохода, полученного от размещения средств пенсионных резервов, в состав собственных средств на дату фактического перечисления денежных средств: |
|
|
|
|
2.2.1 |
| N 30306 | N 10801 | - | 3 |
2.2.2 |
| N 10801 | N 30305 | - | 2 |
2.2.3 |
| N 30305 | N 20501 | - | 2 |
2.2.4 |
| N 20501 | N 30306 | - | 3 |
Постоянная часть вознаграждения | |||||
2.3 | Отражение начисления постоянной части вознаграждения фонда за счет средств пенсионных резервов по договорам ДС | N 71308, N 72308 | N 30305 | 24202 | 2 |
2.4 | Отражение начисления дохода по постоянной части вознаграждения в составе собственных средств | N 30306 | N 71307, N 72307 | 14102 | 3 |
2.5 | Отражение перевода денежных средств с расчетного счета, предназначенного для учета средств пенсионных резервов, на расчетный счет, предназначенный для учета собственных средств: |
|
|
|
|
2.5.1 |
| N 30305 | N 20501 | - | 2 |
2.5.2 |
| N 20501 | N 30306 | - | 3 |