Действующий

Об утверждении Порядка организации работы территориальных органов Федерального казначейства в части проведения операций со средствами на едином счете федерального бюджета, операций по привлечению остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврату привлеченных средств

III. Обеспечение ТОФК средствами федерального бюджета, в том числе для проведения операций за счет привлеченных средств, а также средств бюджета Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации

3.1. Средства с Отдельного счета федерального бюджета перечисляются на счета N 3211, N 3212, N 3214, N 3215, N 3216, N 3261, на Отдельный счет N 3241 и на счет N 3241 накопительной пенсии в соответствии с Консолидированными заявками, представленными ТОФК и сформированными отдельно по каждому казначейскому счету, по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку (далее - Консолидированная заявка).

________________

С момента вступления в силу Федерального закона от 21 ноября 2022 г. N 462-ФЗ "О внесении изменений в статьи 166.1 и 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 28 ноября 2022 г., N 48, ст.8329).

Код по ведомственному классификатору форм документов (далее - код формы по КФД) 0531685.

ТОФК осуществляют казначейские платежи со счетов N 3211 исключительно за счет средств, поступивших на данные счета с Отдельного счета федерального бюджета в соответствии с Консолидированными заявками. Исполнение ТОФК функции по осуществлению казначейского обслуживания исполнения федерального бюджета за счет иных поступлений на счета N 3211 не допускается.

3.2. Консолидированная заявка составляется и направляется в электронном виде с применением усиленной квалифицированной электронной подписи (далее - ЭП).

Ответственность за соответствие суммы, указываемой в Консолидированной заявке, сумме представленных и подлежащих исполнению распоряжений о совершении казначейского платежа возлагается на руководителя ТОФК (уполномоченное им лицо), подписавшего соответствующую Консолидированную заявку.

При отсутствии возможности составления и (или) направления Консолидированной заявки в электронном виде Консолидированная заявка составляется на бумажном носителе, подписывается руководителем ТОФК (уполномоченным им лицом) и направляется в Межрегиональное операционное УФК в виде сканированной копии на единый адрес электронной почты в защищенной корпоративной вычислительной сети Федерального казначейства (далее - электронная почта ЗКВС), а в случае неработоспособности электронной почты ЗКВС - с использованием электронной почты в домене https://roskazna.ru/ (далее - электронная почта) с обязательным архивированием данных и установлением пароля без последующего подтверждения в электронном виде.

На основании Консолидированной заявки, полученной по электронной почте ЗКВС (по электронной почте), Межрегиональное операционное УФК составляет Консолидированную заявку в электронном виде, которая подписывается ЭП руководителя Межрегионального операционного УФК (уполномоченного им лица), к полномочиям которого относится подписание Консолидированных заявок.

Консолидированные заявки, сформированные ТОФК, хранятся в электронных базах данных ТОФК. Хранение Консолидированных заявок обеспечивается в течение не менее пяти лет.

3.3. ТОФК, Центр специализации по налоговым поступлениям на основании представленных получателями средств федерального бюджета, администраторами доходов бюджета, администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета, федеральными бюджетными и автономными учреждениями, получателями средств из бюджета, участниками казначейского сопровождения и принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейского платежа формирует и направляет в Межрегиональное операционное УФК до 16 часов 00 минут местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут местного времени) Консолидированную заявку для перечисления средств с Отдельного счета федерального бюджета на счета N 3100, N 3211, N 3212, N 3214, N 3215, N 3216 и на Отдельный счет N 3100.

В субъектах Российской Федерации, на территории которых применяется время восьмой, девятой, десятой и одиннадцатой часовых зон, ТОФК формируют и направляют в Межрегиональное операционное УФК Консолидированные заявки до 10 часов 00 минут по московскому времени текущего рабочего дня.

3.4. Межрегиональное операционное УФК на основании представленных до 16 часов 00 минут местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут местного времени) органом управления Федерального фонда обязательного медицинского страхования и принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейского платежа формирует при необходимости в течение текущего рабочего дня Консолидированную заявку на перечисление средств с Отдельного счета федерального бюджета на счет N 3261.

3.5. Консолидированная заявка для перечисления средств с Отдельного счета федерального бюджета на счет N 3100 и на Отдельный счет N 3100 составляется с учетом положений пункта 27 Порядка учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 декабря 2022 г. N 198н (далее - Порядок N 198н).

________________

Зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 31 января 2023 г., регистрационный N 72192.

3.6. Распоряжения о совершении казначейского платежа включаются в Консолидированную заявку в соответствии со сроком их исполнения.

Перечисление средств по Консолидированным заявкам с Отдельного счета федерального бюджета на Отдельный счет N 3100 и на счета N 3100 осуществляется Межрегиональным операционным УФК после их согласования уполномоченным сотрудником Управления обеспечения исполнения федерального бюджета Федерального казначейства.

По решению руководителя ТОФК, Центра специализации по налоговым поступлениям (уполномоченного им лица) в течение текущего рабочего дня в Межрегиональное операционное УФК могут быть направлены дополнительные Консолидированные заявки с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа (примечание)".

Перечисление средств по дополнительным Консолидированным заявкам с Отдельного счета федерального бюджета на счета N 3100, N 3211 и на Отдельный счет N 3100 осуществляется Межрегиональным операционным УФК после их согласования уполномоченным сотрудником Управления обеспечения исполнения федерального бюджета Федерального казначейства.

3.7. Межрегиональное операционное УФК проверяет наличие в представленных Консолидированных заявках реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению ТОФК, Центром специализации по налоговым поступлениям, а также их соответствие друг другу.

Консолидированная заявка должна соответствовать следующим требованиям:

а) дата формирования не должна превышать дату текущего рабочего дня;

б) наименование ТОФК, Центра специализации по налоговым поступлениям, а также код органа Федерального казначейства (далее - код по КОФК) должны соответствовать наименованию и коду по КОФК ТОФК, Центра специализации по налоговым поступлениям, направившего в Межрегиональное операционное УФК данную Консолидированную заявку;

в) дата, на которую средства должны быть перечислены на счета N 3100, N 3211, N 3212, N 3214, N 3215, N 3216, N 3241, N 3261, на Отдельные счета N 3100, N 3241 и на счет N 3241 накопительной пенсии должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;

________________

г) реквизиты счетов N 3100, N 3211, N 3212, N 3214, N 3215, N 3216, N 3241, N 3261, Отдельных счетов N 3100 и N 3241 и счета N 3241 накопительной пенсии, указанные в Консолидированной заявке, должны соответствовать имеющейся в Межрегиональном операционном УФК информации о реквизитах соответствующих казначейских счетов, открытых в ТОФК.