"Раздел XIII. Сопоставление величины требований, взвешенных по уровню риска, определенных при применении методов, основанных на внутренних моделях, и при применении стандартизированного подхода
Таблица 13.1
Сопоставление величины требований, взвешенных по уровню риска, определенных при применении методов, основанных на внутренних моделях, и при применении стандартизированного подхода, в разрезе видов принимаемых рисков
тыс.руб. | |||||
N строки | Наименование показателя | Величина требований, взвешенных по уровню риска | Совокупная величина требований, взвешенных по уровню риска | ||
в отношении которых кредитная организация (банковская группа) применяет методы, | в отношении которых кредитная организация (банковская группа) | фактическая | полученная при | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Кредитный риск (за исключением кредитного риска контрагента) | ||||
2 | Кредитный риск контрагента | ||||
3 | Риск изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента | X | |||
4 | Рисковые позиции по сделкам секьюритизации, не относящиеся к торговому портфелю | ||||
5 | Рыночный риск | ||||
6 | Операционный риск | X | |||
7 | Прочие показатели | X | |||
8 | Итого | ||||
1. В таблице 13.1 раскрывается информация о сравнении величины взвешенных по уровню риска требований, рассчитанной при применении стандартизированного подхода в соответствии с главой 2 или 3 Инструкции Банка России N 199-И с учетом требований глав 1 и 3 Положения Банка России N 729-П в отношении всех требований, включаемых в расчет требований к капиталу в целях расчета нормативов достаточности капитала, и величины взвешенных по уровню риска требований, рассчитанной в соответствии с применяемыми кредитной организацией (банковской группой) методами, основанными на внутренних моделях, в разрезе принимаемых рисков и отдельных классов требований.
2. Таблица сопровождается текстовой и количественной информацией об источниках различий между величинами, указанными в пункте 1 настоящего раздела (в том числе классификация активов; допущения, лежащие в основе оценок параметров; различия в реализации требований в юрисдикциях).
3. Пояснения к формированию таблицы 13.1 настоящего раздела:
3.1. Форма таблицы является обязательной к раскрытию кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы), применяющей методы, основанные на внутренних моделях.
3.2. Форма таблицы не может быть изменена кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы).
3.3. Данные таблицы подлежат раскрытию на ежеквартальной основе.
3.4. В графе 3 таблицы подлежит отражению величина взвешенных по уровню риска требований, включаемая в расчет требований к капиталу, рассчитанная при применении методов, основанных на внутренних моделях, в разрезе видов принимаемых рисков, приведенных в строках 1, 2, 4, 5 таблицы.
В целях заполнения графы 3 таблицы в отношении долей участия в капитале головная кредитная организация банковской группы отражает данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, применяющих ПВР в регуляторных целях, о величине вложений в доли участия в капитале, взвешенных на коэффициент риска, наибольший из применяемых в отношении данного вида требований в соответствии с ПВР и в соответствии с финализированным подходом (в случае если в юрисдикциях, в которых они зарегистрированы, предусмотрено применение коэффициентов риска в соответствии с финализированным подходом в течение периода перехода к применению ПВР в отношении всех вложений в доли участия в капитале).
3.5. В графе 4 таблицы подлежит отражению величина требований, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет требований к капиталу, определенная кредитной организацией (банковской группой) при применении стандартизированного подхода, в разрезе видов рисков, приведенных в строках 1-7 таблицы.
3.6. В графе 5 таблицы подлежит отражению совокупная величина требований, взвешенных по уровню риска, включаемых кредитной организацией (банковской группой) в расчет требований к капиталу на отчетную дату, в разрезе видов рисков, приведенных в строках 1-7 таблицы, равная сумме значений, отражаемых в графах 3 и 4 таблицы.
3.7. В графе 6 таблицы подлежит отражению совокупная величина требований, взвешенных по уровню риска, отражаемых в графе 5 таблицы, полученная кредитной организацией (банковской группой) при применении стандартизированного подхода в отношении всех требований, включаемых в расчет требований к капиталу, в разрезе видов принимаемых рисков, приведенных в строках 1-7 таблицы.
3.8. В графе 3 строки 1 таблицы подлежит отражению величина кредитных требований, взвешенных по уровню риска, определенная кредитной организацией (банковской группой) при применении ПВР (БПВР, ППВР или с применением к кредитным требованиям специализированного кредитования коэффициентов риска, предусмотренных пунктом 4.6 Положения Банка России N 483-П), в целях оценки достаточности капитала в отношении кредитного риска.
В расчет значения по строке 1 таблицы не включается величина удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, включая величину рисковых позиций по сделкам секьюритизации, не относящихся к торговому портфелю, отражаемую по строке 4 таблицы, а также требования, подверженные кредитному риску контрагента, отражаемые по строке 2 таблицы.
3.9. В графе 4 строки 1 таблицы подлежит отражению величина требований, взвешенных по уровню риска, определенная кредитной организацией (банковской группой) при применении стандартного или финализированного подхода в соответствии с главой 2 или 3 Инструкции Банка России N 199-И.
3.10. Величина, отраженная в графе 5 строки 1 таблицы, равна величине, указанной в графе 3 строки 1 таблицы 2.1 раздела II.
3.11. В графе 3 строки 2 таблицы кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) отражает величину, подверженную кредитному риску контрагента, взвешенную по уровню риска, определяемую кредитной организацией (банковской группой) в соответствии с методом, основанном на внутренних моделях (при наличии у кредитной организации (участников банковской группы) разрешения на его применение в регуляторных целях).
3.12. В графе 4 строки 2 таблицы кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) отражает величину, подверженную кредитному риску контрагента, взвешенную по уровню риска, определяемую в соответствии с пунктом 2.3 или 3.3 и пунктом 2.6 и приложением 7 к Инструкции Банка России N 199-И.
3.13. Величина, отраженная в графе 5 строки 2 таблицы, равна величине, указанной в графе 3 строки 6 таблицы 2.1 раздела II.
3.14. В графе 4 строки 3 таблицы кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) отражает информацию о величине риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента по биржевым и внебиржевым сделкам с ПФИ, определенную в соответствии с приложением 7 к Инструкции Банка России N 199-И.