ОДМ 218.6.010-2013 Методические рекомендации по организации аудита безопасности дорожного движения при проектировании и эксплуатации автомобильных дорог

    6. Основные этапы проведения аудита

6.1 Любой процесс аудиторской проверки определяется как совокупность организационных, методических и технических приемов, осуществляемых с помощью определенных процедур по ГОСТ Р ИСО 19011-2012.

6.2 Стадиями реализации аудита являются:

- организационная;

- исследовательская;

- составление отчета аудитора.

6.3 Типовая схема проведения аудита приведена на рисунке 1. Глубина и объем аудита зависят от области применения, сложности конкретного аудита и предполагаемого использования заключений по результатам аудита.

     
Рисунок 1 - Типовая схема проведения аудита (пунктирные линии указывают на то, что действия по результатам аудита не являются частью аудита)

6.4 Объекты аудита и объемы работ при проведении внешних аудитов определяются техническим заданием, который готовит заказчик аудита (владелец автомобильной дороги).

6.5 После назначения (утверждения) организации-аудитора заказчик направляет в подрядные организации письмо-циркуляр, в котором указываются сроки, основные направления аудита и организация-аудитор.

6.6 После подписания контракта на проведение аудита организации-аудитору рекомендуется:

- осуществить подборку необходимых для проведения аудита основных и вспомогательных документов;

- подготовить транспортные средства, приборы и инструменты, необходимые для сбора информации при аудите о транспортно-эксплуатационных характеристиках автомобильной дороги, состоянии технических средств организации дорожного движения;

- предупредить руководителя дорожной организации о проведении аудита не менее чем за пять дней до начала его выполнения с целью представления возможности подготовки необходимых материалов и принятия организационных мер по обеспечению участия в аудите ответственных представителей со стороны дорожной организации.

6.7 При проведении внешнего аудита аудиторам рекомендуется:

- зарегистрироваться в журнале учета проверок (если он ведется в дорожной организации);

- провести предварительное совещание с руководителем дорожной организации (уполномоченным представителем);

- провести аудит в строгом соответствии с программой аудита;

- зафиксировать результаты аудита на бумажном и электронном носителях;

- обеспечить сохранность и возврат полученных в процессе аудита документов;

- не разглашать полученные в ходе аудита сведения, относящиеся к коммерческой или иной охраняемой законом информации.

6.8 Должностными лицами дорожных организаций предоставляются аудиторам запрашиваемые документы и материалы в соответствии с программой аудита.

6.9 Организация-аудитор назначает приказом руководителя аудиторской группы.

6.10 Для управления программой аудита должен назначаться руководитель.

6.11 Для каждого вида аудита определяются цели, область и критерии в пределах программы аудита.

6.12 При проведении аудита рекомендуется учитывать следующие факторы:

- достаточность и наличие необходимой информации для планирования аудита;