Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов

Номер

Номер шага

0

1

...

строки

Длительность шага, годы (доли года)

ПОКАЗАТЕЛИ

ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

ДЕНЕЖНЫЕ ПРИТОКИ

1

Выручка от реализации конечной продукции

2

Выручка от продаж патентов, лицензий и других нематериальных активов, созданных в ходе реализации проекта

3

Доход от средств, включенных в дополнительные фонды (возврат основного капитала, проценты и пр.)

4

Возмещение НДС на приобретенное оборудование

5

ИТОГО, ПРИТОК (сумма стр.14)

ДЕНЕЖНЫЕ ОТТОКИ

6

Материальные затраты на реализацию проекта (оплата материалов, работ и услуг сторонних организаций)

7

Оплата труда с отчислениями (коммерческая оценка)

8

Лизинговые платежи

9

Налоги, относимые на себестоимость или на финансовые результаты (в том числе налоги, связанные с ценными бумагами)

10

ИТОГО, ОТТОК (сумма стр.69)

11

ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

  = стр.5 - стр.10

12

Коэффициент распределения для *

13

Поток от операционной деятельности с учетом распределения*

(стр.11 х стр.12)

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

14

Денежный приток = А**

15

Денежный отток = Б**

16

ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

  = стр.14 - стр.15

17

Коэффициент распределения для *

18

Поток от инвестиционной  деятельности  с учетом распределения

(стр.16 х стр.17)

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

19

Собственные средства

20

Привлеченные средства

21

ИТОГО, ПРИТОК (сумма стр.1920)

22

Погашение ранее полученных займов

23

Расходы по обслуживанию займа

24

ИТОГО, ОТТОК (сумма стр.2223)

25

ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК ОТ ФИНАНСОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

  = стр.21 - стр.24

Коэффициенты распределения для *:

26

для притоков финансовых средств

27

для расходов по основной сумме долга

28

для расходов по обслуживанию займа

30

Поток от финансовой деятельности с учетом распределения

(стр.21 х стр.26) + (стр.22 х стр.27) + (стр.23 х стр.28)

Далее расчет  проводится в соответствии с табл.П3.9.