РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ ОРЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

О мерах по сокращению внебанковского оборота наличных денежных средств

В целях ужесточения контроля за наличным денежным оборотом и упорядочения инкассированных денежных средств предприятий, организаций и учреждений, физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, усиления борьбы с налоговыми правонарушениями, связанными с внебанковским оборотом денежных средств и во исполнение Указов Президента РФ от 23.05.94 г. № 1006, от 18.08.96 г. № 1212, Федерального Закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банка России) от 26.04.95 г. № 65-ФЗ, Порядка ведения кассовых операций в РФ от 22.09.93 г. № 40 ПОСТАНОВЛЯЮ:

1. Руководителям предприятий и организаций, физическим лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица:

обеспечить выполнение Указов Президента от 23.05.94 г. № 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей" и от 18.08.98 г. № 1212 "О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения" и Порядка работы с денежной наличностью;

в двухнедельный срок пересмотреть совместно с обслуживающими кредитными организациями цели и нормы расходования наличных денег из выручки;

обеспечить ежедневное выведение остатка кассы при наличии кассовых операций;

ограничить ежедневные выдачи наличных денег лицам в подотчет на приобретение товарно-материальных ценностей не более установленной нормы расходования из выручки или лимита остатка кассы по предприятиям не имеющим постоянную денежную выручку;

установить обязательный порядок инкассирования и перевозки денежных средств всеми предприятиями и физическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность без образования юридического лица вне зависимости от организационно-правовых форм и имеющим постоянную денежную выручку через управление инкассации и службы инкассации кредитных организаций (кроме предприятий и организаций, обслуживаемых специальными подразделениями органов внутренних дел, а также где нет подразделений управления инкассации). При их отсутствии обеспечить самоносом своевременную и полную сдачу наличной денежной выручки в учреждения банков, предприятия почтовой связи, а также их сохранность при доставке;

установить, что физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, имеют по согласованию с кредитной организацией использовать денежную выручку только на оплату труда, хозяйственные нужды и командировочные расходы;

предоставить право юридическим и физическим лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, не имеющим нарушений "Порядка ведения кассовых операций в РФ" по согласованию с Оперативным штабом Орловской области по выработке и реализации антикризисных мер предельный размер расчетов наличными деньгами по одному платежу в сумме 50,0 тыс. рублей на закупку социально-значимых товаров и сырья для промышленности области.

2. Налоговой инспекции и органам налоговой полиции:

организовать совместно с ГУ ЦБ РФ по Орловской области и кредитными организациями проверки предприятий и организаций, использующих в обороте только наличные деньги, а также наиболее крупные торговые организации, имеющие значительную торговую выручку по соблюдению налогового законодательства и "Порядка ведения кассовых операций в РФ".

3. Руководителям кредитных организаций, расположенных на территории Орловской области:

пересмотреть в течение 2-х недель со дня подписания настоящего постановления по всем предприятиям и организациям договоры на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц, установить независимо от форм собственности лимиты остатков касс, нормы расходования из выручки на месте и обязательное инкассирование денежной наличности в кредитные организации;

открывать новые счета в банках предприятиям, организациям при условии сдачи денежной выручки через подразделения инкассации;

установить предельные нормы расходования наличных денег из выручки для предприятий и организаций области в размере не более 50 %, а предприятиям, осуществляющим закупку сельскохозяйственного сырья у населения - до 70 % от месячного оборота наличных денег;

обеспечить контроль за соблюдением предприятиями и организациями "Порядка ведения кассовых операций в РФ" и Указов Президента РФ от 23.05.94 г. № 1006 и от 18.06.96 г. № 1212. Материалы о имеющихся фактах нарушений в 5-дневный срок после установления передавать в налоговые органы для принятия мер воздействия;

предусмотреть в договорах на расчетно-кассовое обслуживание льготы предприятиям и организациям, которые инкассируют денежную выручку через подразделения инкассации в полном объеме.

4. Главному управлению ЦБ РФ по Орловской области:

применять к кредитным организациям меры воздействия в соответствии со статьей 75 Закона РФ "О центральном банке (Банке России)" за отсутствие контроля по сокращению внебанковского оборота наличных денежных средств хозяйствующими субъектами;

выйти в областной Совет народных депутатов Орловской области с законодательной инициативой об установлении мер ответственности предприятий и организаций за нарушения в сфере внебанковского оборота наличных денежных средств.

5. Главам администраций городов и районов области:

обеспечить контроль за инкассацией выручки предприятий (организаций, учреждений);

с целью пресечения внебанковского оборота наличных денег пересмотреть выданные лицензии на осуществление торговой и других видов деятельности, предусмотрев обязательную инкассацию денежных средств через службу инкассации.

6. Областному управлению инкассации и службах инкассации кредитных организаций:

активизировать работу с предприятиями, организациями по инкассации денежной наличности и обеспечить заключение договоров на доставку денежной наличности в банки.

7. Управлению внутренних дел области:

оказывать содействие службами инкассации в организации работы по инкассации и доставке денежной наличности в кредитные организации;

при выдаче лицензий на создание и вооружение служб безопасности кредитных учреждений, предприятий, организаций и других коммерческих охранных структур строго подходить к нормативному определению их целей и задач, безусловному выполнению Федерального закона "Об оружии" от 13.12.96 г. № 150-ФЗ. Запретить заниматься таким службам несвойственной им деятельностью;

оказывать содействие предприятиям и организациям по охране и перевозке крупных партий денежных ценностей.

8. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на оперативный штаб по выработке и реализации антикризисных мер администрации области (Кочуев В.А.).