МИНИСТЕРСТВО УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ

САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

24 апреля 2008 года № 01-21/37

Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Самарской области 2008 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с постоянным купонным доходом и амортизацией долга

        В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», Законом Самарской области от 29.11.2007 № 134-ГД «Об областном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов» (с изменениями, внесенными Законом Самарской области от 25.12.2007 № 156-ГД, Законом Самарской области от 28.02.2008 № 11-ГД, Законом Самарской области от 07.04.2008 № 35-ГД, Законом Самарской области от 23.04.2008 № 39-ГД), постановлением Правительства Самарской области от 09.04.2008 № 78 «Об установлении на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов предельных объемов выпуска государственных ценных бумаг Самарской области по номинальной стоимости» и приказом министерства управления финансами Самарской области от 25.12.2007 №12-21/107 «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения долгосрочных государственных облигаций Самарской области»

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Самарской области 2008 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с постоянным купонным доходом и амортизацией долга.
2. Настоящий Приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

Министр
П.А. Иванов

Утверждены
Приказом министерства управления финансами
Самарской области
от 24.04.2008 года   № 01-21/37

Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Самарской области 2008 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с постоянным купонным доходом и амортизацией долга

1 .Общие положения

1.1.Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Самарской области 2008 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с постоянным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения долгосрочных государственных облигаций Самарской области, утвержденными приказом министерства управления финансами Самарской области от 25.12.2008 12-21/107, (далее - Генеральные условия) и определяют порядок эмиссии, обращения и по гашения государственных облигаций Самарской области 2008 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с постоянным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
1.2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Самарской области выступает министерство управления финансами Самарской области (далее - Эмитент).
1.3. Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 443006, Российская Федерация, г. Самара, ул. Молодогвардейская, 210.
1.4. Уполномоченный агент Эмитента - профессиональный участник рынка ценных бумаг, определяемый Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключивший с Эмитентом государственный контракт об оказании услуг по организации облигационного займа Самарской области  (далее - Уполномоченный агент). Данные об Уполномоченном агенте раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии государственных облигаций Самарской области 2008 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с постоянным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение об эмиссии).
1.5. Уполномоченный депозитарий - профессиональный участник рынка ценных бумаг, определяемый эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, имеющий лицензию на осуществление депозитарной деятельности и осуществляющий обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций, а также учет и/или удостоверение прав и/или перехода прав на Облигации, заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание услуг по хранению глобального сертификата, учету прав на государственные облигации Самарской области. Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.
1.6.Организатор торговли на рынке ценных бумаг - профессиональный участник рынка ценных бумаг, определяемый Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской федерации,  имеющий лицензию на осуществление деятельности    по организации торговли на рынке ценных бумаг или лицензию фондовой биржи, заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание услуг по допуску к размещению, организации торгов, включению и поддержанию в котировальных списках ценных бумаг Самарской области. Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии.
1.7. Платежный агент - организация, определяемая Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации,  заключившая с Эмитентом государственный контракт и осуществляющая за счет и по поручению Эмитента выплату купонного дохода по Облигациям и погашение Облигаций.    Данные о Платёжном агенте раскрываются в Решении об эмиссии.
1.8. Облигации являются государственными ценными бумагами с постоянным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата.
1.9. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций и на получение купонного дохода в установленные Решением об эмиссии даты.
      Владельцы облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
      Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
      Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
1.10. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками.  Выпуску присваивается государственный регистрационный номер.  В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
1.11. Срок обращения устанавливается в Решении об эмиссии, при   этом он не может быть менее 5 лет и более 30 лет.
1.12. Номинальная стоимость Облигаций выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одна тысяча) рублей за одну облигацию.
1.13. Весь выпуск Облигаций оформляется глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в Уполномоченный  депозитарий.  Сертификат  на  руки  владельцам Облигаций не выдается.
       Учет и/или удостоверение прав и/или перехода прав на Облигации осуществляет Уполномоченный депозитарий и депозитарии, являющиеся депонентами Уполномоченного депозитария.
       Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
1.14.На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждаются Решение об эмиссии, предусматривающее конкретные условия, необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации для эмиссии отдельного выпуска Облигаций.
       Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

2. Порядок размещения и обращения ценных бумаг

2.1. Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента и первыми владельцами Облигаций.
       Размещение Облигаций может осуществляться только в результате заключения сделок у Организатора торговли в порядке, определенном действующим законодательством и настоящими Условиями.
      Размещение Облигаций может осуществляться в форме:
      1) Конкурса по определению единой для всех купонных периодов ставки купона.
      2) Сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и единой для всех купонных периодов ставке купона, заранее определенной Эмитентом.
      3)Аукциона по определению цены размещения Облигаций с единой для всех купонных периодов ставкой купона, заранее определенной Эмитентом.
      Размещение Облигаций в форме проведения Конкурса по определению единой для всех купонных периодов ставки купона.
      При выборе Эмитентом данного способа размещения в дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению процентной ставки купонного дохода. Размещение Облигаций осуществляется по номиналу.
      На основании поданных в ходе конкурса заявок на приобретение Облигаций Эмитентом устанавливается единая для всех купонных периодов по всем Облигациям выпуска процентная ставка купонного дохода. Уполномоченный агент публикует сообщение об установленной процентной ставке купонного дохода путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов, подавшим заявки.
     Заявки на покупку Облигаций, поданные в ходе конкурса, удовлетворяются при условии, что указанные в них процентные ставки купонного дохода меньше или равны ставке купона, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются заявки с минимальной процентной ставкой купонного дохода Облигаций, т.е. в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана меньшая процентная ставка купонного дохода Облигаций. Если с одинаковой процентной ставкой купонного дохода зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени. Процентная ставка купонного дохода указывается в заявках в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.
     Если по итогам конкурса, проводимого в Дату начала размещения, не произошло размещение всего количества Облигаций выпуска, то дальнейшее размещение Облигаций проводится после завершения торгов в форме конкурса до окончания срока размещения Облигаций во всех режимах торгов, предусмотренных для этих целей правилами проведения торгов Организатора торговли, по цене, определенной в соответствии с условиями Решения об эмиссии.
      Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и единой для всех купонных периодов ставке купона, заранее определенной Эмитентом.
      В случае размещения облигаций путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение облигаций по фиксированной цене и единой для всех купонных периодов ставке купона, Эмитент перед датой размещения облигаций принимает решение о величине процентной ставки по купону не позднее чем за один день до даты начала размещения облигаций.
В дату начала размещения участники торгов Организатора торговли в течение Периода подачи заявок подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием Системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет клиентов.
     Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес Уполномоченного агента.
     В качестве цены покупки должна быть указана Цена размещения Облигаций, установленная Решением об эмиссии.
     В качестве количества Облигаций должно быть указано, то  количество Облигаций, которое потенциальный покупатель хотел бы приобрести по определенной Эмитентом до даты Начала размещения ставке по купону.
     Заключение сделок по размещению Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания Периода подачи заявок по фиксированной цене и ставке купона выставляемых Участниками торгов в адрес Уполномоченного агента и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.
    На основании анализа заявок Эмитент определяет приобретателей, которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать данным приобретателям, и передает данную информацию Уполномоченному агенту.
     После получения от Эмитента информации о приобретателях, которым Эмитент намеревается продать Облигации и количестве Облигаций, которое он намеревается продать данным приобретателям, Уполномоченный агент заключает сделки с приобретателями, которым Эмитент желает продать Облигации, путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества бумаг, которое Эмитент желает продать данному приобретателю, согласно установленному настоящими Условиями эмиссии, Решением об эмиссии и Правилами Организатора торговли порядку.
     После удовлетворения заявок, поданных в течение Периода подачи заявок, Участники торгов, действующие как за свой счет, так и за счет и по поручению потенциальных покупателей, могут в течение срока размещения подавать адресные заявки на покупку Облигаций по цене размещения в адрес Уполномоченного агента в случае неполного размещения выпуска Облигаций по итогам Периода подачи заявок.
     Эмитент определяет приобретателей, которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать данным приобретателям, и передает данную нформацию Уполномоченному агенту. Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Уполномоченным агентом по согласованию с Эмитентом в объеме, согласованном с Эмитентом.
    Размещение Облигаций путем проведения Аукциона по определению цены размещения Облигаций с единой для всех купонных периодов ставкой купона, заранее определенной Эмитентом.
    В случае размещения облигаций путем проведения Аукциона по определению цены/цен размещения Облигаций с единой для всех купонных периодов ставкой купона, заранее определенной Эмитентом, Эмитент перед датой размещения облигаций принимает решение о величине процентной ставки по купону не позднее чем за один день до даты начала размещения облигаций.
В день проведения аукциона по определению цены/цен размещения ценных бумаг участники торгов Организатора торговли подают заявки на покупку Облигаций на Аукцион с использованием Системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет клиентов.
        Заявка на приобретение должна содержать цену покупки {в процентах от номинала).
        Заключение сделок по размещению Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом -цены отсечения по итогам Аукциона и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.
       Заявки удовлетворяются в случае, если цена отсечения будет установлена не выше цены, указанной в такой заявке.
       Размещение Облигаций проводится путём заключения сделок купли-продажи в порядке и по цене/ценам, определенным в соответствии с Решением об эмиссии.
2.2. Дата начала размещения, дата окончания размещения, способ размещения Облигаций устанавливаются в Решении об эмиссии. Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется не позднее чем за 2 рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.
       Дата окончания размещения не может быть позднее 31 декабря 2008 года.
2.3. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения сделок, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
Владельцами облигаций могут быть любые юридические и физические лица без ограничений.

3. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций

3.1. Доходом по Облигациям является постоянный купонный доход, а также разница между ценой реализации {ценой погашения) и ценой покупки Облигаций.
       Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера процентной ставки купонного дохода, установленной в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
      Процентная ставка купонного дохода по Облигациям определяется 8 ходе конкурса, проводимого в дату начала размещения.
      Величина купонного дохода на одну Облигацию определяется, исходя из ставки купонного дохода, и рассчитывается по следующей формуле:

С = R х Т х N / (365 х 100%), где:

С - величина купонного дохода на одну Облигацию, в рублях;
R - размер ставки купонного дохода, в процентах годовых;
Т - купонный период, в днях;
N - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, в рублях.
       В ходе размещения Облигаций, а также при обращении Облигаций, при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию (далее - НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:

НКД = N * Сj * ((Т-Тj-1)/365)/100%,

где j - порядковый номер купонного периода;
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, руб.;
N - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, .руб.;
Сj- процентная ставка по j-му купону, в   % годовых;
Тj-1  - дата начала j-ого купонного периода;
Т - дата, на которую рассчитывается НКД.
3.2. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - Амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - Даты амортизации долга).
       Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии на каждую Дату амортизации долга.
3.3. Погашение Облигаций соответствующего выпуска осуществляется Эмитентом или Платежным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, путем перевода в Даты амортизации долга денежных средств в размере погашаемой части номинальной стоимости Облигаций на банковские счета владельцев и/или номинальных держателей, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария на дату, установленную в Решении об эмиссии.
3.4. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
3.5. Выплата купонного дохода по Облигациям осуществляется Эмитентом или Платежным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, путем перевода в день выплаты купонного дохода суммы  купонного дохода на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонента
ми Уполномоченного депозитария на дату, установленную в Решении об эмиссии.
3.6. В случае если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и/или дата погашения Облигаций приходятся на нерабочий день, платежи по погашению Облигаций и/или выплате купонного дохода осуществляются  в первый  рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и/или датой погашения Облигаций.
3.7. Налогообложение доходов по Облигациям осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4. Информация об эмитенте

4.1. В соответствии с законом Самарской области «Об областном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов» (с изменениями, внесенными Законами Самарской области от 25.12.2007 № 156-ГД, от 28.02.2008 № 11-ГД, от 07.04.2008 № 35-ГД, от 23.04.2008 № 39-ГД) установлены следующие параметры областного бюджета на 2008 год:
       доходы - 70 476 588   тыс. рублей;
       расходы.- 83 468 597 тыс. рублей;
       дефицит областного бюджета составляет 12 992 009 тыс. рублей или 20,57% собственных доходов областного бюджета (Соответствует требованиям статьи 92.1 Бюджетного кодекса российской Федерации).
       Предельный объем государственного внутреннего долга Самарской области в 2008 году установлен в сумме 24 682 536 тыс. рублей.
       Верхний предел государственного внутреннего долга Самарской области на 1 января 2009 года установлен в сумме 23 495 209 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям в сумме 3 518 487 тыс. рублей.
       Объем расходов на обслуживание долга Самарской области установлен в размере 1 266 875 тыс. рублей.
4.2. По состоянию на 1 апреля 2008 года суммарная величина государственного долга Самарской области составляет 14 149 354,5 тыс. рублей, по состоянию на 23 апреля 2008 года - 14 148 555,6 тыс. рублей.
4.3. Сведения об исполнении бюджета Самарской области за 2005, 2006, 2007 годы.