• Текст документа
  • Статус
Поиск в тексте
Недействующий


АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ПСКОВА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 29 декабря 2010 года N 2774

Об утверждении Порядка обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в финансовом управлении Администрации города Пскова*

(с изменениями на 19 ноября 2013 года)
____________________________________________________________________
Утратил силу с 13.03.15 на основании постановления Администрации города
от 11.03.2015 N 488, Псковские Новости от 13.03.15 N 21
_____________________________________________________________________

_________________________________________________________________
Текст документа с изменениями, внесенными:
постановлением Администрации города от 14.11.2011 N 2707;
постановлением Администрации города от 16.07.2012 N 2057;
постановлением Администрации города от 19.11.2013 N 3057 -распространяется на правоотношения, возникшие с 21 октября 2013 года, Псковские Новости от 20.11.13 N 86.
__________________________________________________________________

________________
* Наименование постановления в редакции постановления Администрации города от 14.11.2011 N 2707

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, руководствуясь статьями 32, 34 Устава муниципального образования "Город Псков", Администрация города Пскова постановляет:

1. Утвердить прилагаемый Порядок обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в финансовом управлении Администрации города Пскова согласно Приложению к настоящему Постановлению (пункт в редакции постановления Администрации города от 14.11.2011 N 2707).

Раздел 4 Порядка обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в Финансовом управлении Администрации города Пскова, применяется к клиентам - получателям средств бюджета города Пскова (абзац дополнительно включен постановлением Администрации города от 16.07.2012 N 2057).


2. Финансовому управлению (Винт Т.Г.) довести настоящее Постановление до главных распорядителей средств бюджета города Пскова, органов Администрации города Пскова, в компетенции которых находятся муниципальные бюджетные и автономные учреждения (пункт в редакции постановления Администрации города от 14.11.2011 N 2707).

3. Опубликовать настоящее Постановление в газете "Псковские Новости".

4. Настоящее Постановление вступает в силу с момента официального опубликования.

5. Признать утратившим силу Постановление Администрации города Пскова от 29.12.2007 N 3464 "Об утверждении Порядка обеспечения наличными деньгами получателей бюджетных средств".

6. Контроль за исполнением настоящего Постановления оставляю за собой.


Глава Администрации города Пскова П.М. Слепченко

Приложение. Порядок обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в финансовом управлении Администрации города Пскова

Приложение
к Постановлению
Администрации города Пскова
от 29.12.2010 N 2774

(Наименование в редакции постановления Администрации города от 14.11.2011 N 2707)

1.Общие положения


1.1. Порядок обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в финансовом управлении Администрации города Пскова (далее - Порядок), разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает порядок обеспечения финансовым управлением Администрации города Пскова (далее - финансовое управление) наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в финансовом управлении (далее - клиенты), и взноса клиентами наличных денег.

В целях настоящего Порядка клиентами являются:

получатель средств бюджета города Пскова;

муниципальное бюджетное учреждение;

муниципальное автономное учреждение.
(Пункт 1.1 в редакции постановления Администрации города от 14.11.2011 N 2707).

_________________________________________________________________

В разделах 2, 3, 4 слова "получатель средств бюджета города Пскова" в соответствующих числе и падеже заменены на слово "клиент" в соответствующих числе и падеже постановлением Администрации города от 14.11.2011 N 2707

__________________________________________________________________

2. Обеспечение клиентов наличными деньгами


2.1. Операции по обеспечению наличными деньгами клиентов, операции по взносу наличных денег клиентами (далее - операции по обеспечению наличными деньгами) учитываются на счете, открытом финансовому управлению в ГРКЦ ГУ Банка России по Псковской обл. на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" (далее счет - 40116) (пункт в редакции, введенной в действие с 20.11.13 постановлением Администрации города от 19.11.2013 N 3057).


2.2. На счет финансового управления N 40116 допускается зачисление средств в безналичном порядке только с лицевого счета бюджета N 02573004090, открытого финансовому управлению в Отделе N 2 УФК по Псковской области (далее - лицевой счет бюджета), и со счета финансового управления по учету средств муниципальных бюджетных и автономных учреждений N 40701810458053000001 в ГРКЦ ГУ Банка России по Псковской обл. (далее счет - 40701) (абзац в редакции постановлений Администрации города от 14.11.2011 N 2707; от 16.07.2012 N 2057 и в редакции, введенной в действие с 20.11.13 постановлением Администрации города от 19.11.2013 N 3057).

Финансовое управление не позднее десяти рабочих дней со дня зачисления ГРКЦ ГУ Банка России по Псковской обл. (далее - Банком) на счет N 40116 в безналичном порядке средств с других счетов возвращает указанные средства плательщику на основании сформированного финансовым управлением платежного поручения (абзац в редакции, введенной в действие с 20.11.13 постановлением Администрации города от 19.11.2013 N 3057).

Наличие неиспользованных остатков средств на счете финансового управления N 40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.

2.3. Финансовое управление в соответствии с Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 16 июля 2012 г. N 385-П (далее - Положение N 385-П), с учетом особенностей, установленных совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006 г. N 298-П и 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства" (далее - Положение N 298-П/173н), получает в Банке необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для получения наличных денег со счета N 40116 (абзац в редакции, введенной в действие с 20.11.13 постановлением Администрации города от 19.11.2013 N 3057).

Чековые книжки подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек по форме согласно приложению N 1 к Порядку, который прошнуровывается, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера финансового управления и скрепляется печатью.

Руководитель финансового управления наделяет полномочиями по учету и получению чековых книжек в Банке работника финансового управления (далее - уполномоченный работник финансового управления).

2.4. Уполномоченный работник финансового управления выдает клиенту чековые книжки бесплатно на основании представленного им Заявления на получение денежных чековых книжек (далее - Заявление) по форме согласно приложению N 2 к Порядку.

Перед выдачей чековой книжки клиенту уполномоченный работник финансового управления проверяет наличие всех денежных чеков в данной чековой книжке и проставляет штампом или письменно на оборотной стороне каждого денежного чека полное или при наличии сокращенного - сокращенное наименование клиента.

Уполномоченный работник финансового управления выдает представителю клиента, уполномоченному на получение денежных чековых книжек, чековую книжку под расписку в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в финансовом управлении чековых книжек несет клиент.

Хранение чековых книжек с использованными денежными чеками осуществляется клиентом в соответствии с правилами государственного архивного дела.

2.5. Клиент возвращает в финансовое управление чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными денежными чеками для последующего их возврата в Банк по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных денежных чеков, в случае:

- закрытия лицевого счета клиента;

- изменения, указанного в чековой книжке наименования клиента;

- закрытия или изменения номера счета финансового управления N 40116.

После проверки номеров, предъявленных клиентом неиспользованных денежных чеков, на соответствие номерам, указанным клиентом в его заявлении о возврате неиспользованных денежных чеков, уполномоченный работник финансового управления визирует указанное заявление и в соответствии Положением N 385-П возвращает чековые книжки с корешками использованных денежных чеков клиенту, а неиспользованные денежные чеки и корешки возвращает по заявлению
клиента о возврате неиспользованных денежных чеков в Банк (абзац в редакции, введенной в действие с 20.11.13 постановлением Администрации города от 19.11.2013 N 3057).

2.6. Для получения наличных денег клиент представляет в финансовое управление не позднее дня, предшествующего дню получения наличных денег, Заявку на получение наличных денег (далее - Заявка).

Заявка оформляется клиентом отдельно по каждому лицевому счету (абзац в редакции постановления Администрации города от 14.11.2011 N 2707 и постановления Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

Одновременно с Заявкой клиент представляет денежный чек, оформленный отдельно на каждую Заявку.

2.7. Финансовое управление осуществляет проверку Заявки в порядке, установленном:

а) Порядком санкционирования оплаты денежных обязательств, утвержденным Постановлением Администрации города Пскова от 22.12.2008 N 3157 - в случае представления Заявки клиентом - получателем средств бюджета города Пскова;

б) Порядком проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных и автономных учреждений, утвержденным Постановлением Администрации города Пскова от 21.02.2011 N 327 - в случае представления Заявки клиентом - муниципальным бюджетным и (или) автономным учреждением.
(Пункт 2.7 в редакции постановления Администрации города от 14.11.2011 N 2707).

2.8. Клиент заполняет денежный чек в соответствии с требованиями Положения N 298-П/173н и настоящего Порядка. Финансовое управление информирует клиента о порядке заполнения денежного чека.

2.9. Финансовое управление проверяет правильность оформления представленного клиентом денежного чека на соответствие:

сумм, указанных цифрами и прописью;

данных паспорта или иного документа, удостоверяющего личность представителя клиента, уполномоченного на получение наличных денег, данным, указанным в денежном чеке и в Заявке;

серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению, указанных в представленном денежном чеке и в Заявке.

2.10. Если денежный чек соответствует требованиям, установленным в пункте 2.9 Порядка, на лицевой стороне принятого от клиента и проверенного финансовым управлением денежного чека проставляется оттиск печати финансового управления с воспроизведением государственного герба Российской Федерации (далее - гербовая печать).

Подписи лиц, включенных в Карточку образцов подписей финансового управления, ставятся на лицевой и оборотной стороне денежного чека.


2.11. Финансовое управление на основании представленных клиентами Заявок формирует платежные поручения на перечисление средств с лицевого счета бюджета и (или) со счета N 40701 на счет N 40116.

Платежные поручения, оформленные в соответствии с требованиями Положения N 298-П/173н, финансовое управление передает в Отдел N 2 УФК по Псковской области на перечисление денежных средств с лицевого счета бюджета на счет N 40116, в Банк - для перечисления денежных средств со счета N 40701 на счет N 40116.

Передача финансовым управлением в Отдел N 2 УФК по Псковской области и в Банк платежных поручений, предусматривающих перечисление денежных средств на счет N 40116, осуществляется электронными платежными поручениями не позднее дня, предшествующего дню выдачи наличных денег.
(в пункте 2.11 слова "счетов N 40701, 40703" заменены словами "счета N 40701"; слова "Отделение по городу Пскову" заменены словами "Отдел N 2" постановлением Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

2.12. Финансовое управление после подтверждения Отделом N 2 УФК по Псковской области, Банком проведения операций по списанию средств с лицевого счета бюджета и (или) со счета N 40701 на счет N 40116 отражает кассовые выплаты (возвраты доходов) на лицевых счетах клиентов (в пункте 2.12 слова "счетов N 40701, 40703" заменены словами "счета N 40701"; слова "Отделением по городу Пскову" заменены словами "Отделом N 2" постановлением Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

2.13. В день получения наличных денег уполномоченный работник финансового управления возвращает денежный чек клиенту для предъявления денежного чека в Банк.

При возврате финансовым управлением клиенту денежного чека, оформленного в соответствии с требованиями настоящего Порядка, расписка клиента о его получении не требуется.

2.14. В случае если в течение десяти дней со дня оформления денежного чека, не считая дня выписки, денежный чек не был предъявлен клиентом в Банк, финансовое управление оформляет платежное поручение на возврат невостребованной суммы со счета N 40116 на лицевой счет бюджета или на счет N 40701 (пункт в редакции постановления Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

2.15. В случае если предъявленный в Банк денежный чек не принят им к исполнению, клиент представляет в финансовое управление непринятый Банком денежный чек и новый денежный чек, а также новую Заявку, содержащую серию, номер и дату нового денежного чека, взамен представленной ранее. Лицевая сторона непринятого Банком денежного чека перечеркивается уполномоченным работником финансового управления и возвращается клиенту.

Контроль за правильностью оформления повторно представленных Заявки и денежного чека осуществляется финансовым управлением в соответствии с настоящим Порядком.

2.16. В случае утери клиентом денежного чека в финансовое управление им представляется заявление об аннулировании денежного чека, оформленное в простой письменной форме, на основании которого финансовое управление оформляет платежное поручение на возврат ранее перечисленной согласно Заявке, оформленной на основании утерянного денежного чека, суммы со счета N 40116 на счет, с которого ранее производилось перечисление средств.

2.17. (Пункт исключен постановлением Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

2.18. (Пункт исключен постановлением Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

3. Взнос клиента наличных денег и учет их финансовым управлением

3. Взнос клиентом наличных денег и учет их финансовым управлением

3.1. На счет финансового управления N 40116 клиентом вносятся:

неиспользованные наличные деньги по видам средств: средства бюджета, средства муниципальных бюджетных и автономных учреждений (абзац в редакции постановления Администрации города от 14.11.2011 N 2707 и постановления Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

суммы поступивших в наличной форме средств от приносящей доход деятельности, а также средства муниципальных бюджетных и автономных учреждений, поступившие в наличной форме в кассу муниципального бюджетного и автономного учреждения (абзац в редакции постановления Администрации города от 14.11.2011 N 2707).

3.2. Взнос клиентом наличных денег в кассу Банка производится на основании Объявления на взнос наличными (ф. 0402001) (далее - Объявление на взнос), оформленного в соответствии с требованиями Положения о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 24 апреля 2008 г. N 318-П, с учетом особенностей, предусмотренных Положением N 298-П/173н.

(Абзац исключен постановлением Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

Оформление клиентом Объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:

- в поле "Получатель" указывается полное наименование финансового управления и номер счета N 40116, в скобках проставляются полное (сокращенное) наименование клиента, вносящего наличные деньги и номер его лицевого счета, открытого в финансовом управлении;

- в поле "Источник поступления" клиент указывает коды бюджетной классификации Российской Федерации (коды классификации операций сектора государственного управления (КОСГУ), аналитические коды), по которым вносимые средства подлежат отражению на его лицевом счете, вид средств (абзац в редакции постановления Администрации города от 14.11.2011 N 2707 и постановления Администрации города от 16.07.2012 N 2057);

(абзац исключен постановлением Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

Ответственность за достоверность проставленных в Объявлении на взнос показателей несет клиент.

3.3. Принятые от клиента Банком наличные деньги зачисляются на счет финансового управления N 40116. Ордер к Объявлению на взнос наличными (далее - Ордер) с отметкой Банка о приеме наличных денег прилагается к выписке из счета N 40116.

3.4. Финансовое управление на основании выписки Банка из счета N 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней Ордерах, оформляет платежные поручения на перечисление денежных средств со счета N 40116 на лицевой счет бюджета и (или) на счет N 40701 и передает их в Банк (пункт в редакции постановления Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

3.5. Финансовое управление после подтверждения Банком проведения операций по списанию средств со счета N 40116 на лицевой счет бюджета и (или) на счет N 40701 отражает операции по восстановлению кассовых выплат поступлению средств муниципальных бюджетных и автономных учреждений, по соответствующим кодам бюджетной классификации РФ на лицевом счете клиента (пункт в редакции постановления Администрации города от 14.11.2011 N 2707 и постановления Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

4. Организация работы по обеспечению клиентов при завершении текущего финансового года наличными деньгами, необходимыми для осуществления их деятельности в нерабочие праздничные дни в РФ в январе очередного финансового года


4.1. Наличие остатка денежных средств в кассе клиента по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.

При необходимости приобретения клиентом в нерабочие праздничные дни в РФ в январе очередного финансового года материальных ценностей, оплаты работ (услуг) за наличный расчет с целью обеспечения деятельности клиента в названные дни следует не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года получить наличные деньги в Банке и выдать их материально-ответственному лицу под отчет. Накануне дня получения наличных денег необходимо представить в финансовое управление Заявку и денежный чек.

Выдача наличных денег материально-ответственному лицу под отчет производится в размере, определенном руководителем клиента, с учетом положений Указаний ЦБ РФ от 20.06.2007 N 1843-У "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя" (абзац в редакции постановления Администрации города от 16.07.2012 N 2057).

Глава Администрации города Пскова П.М. Слепченко

Приложение N 1. Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек

Приложение N 1
к Порядку обеспечения наличными деньгами
организаций, лицевые счета которым открыты
в финансовом управлении Администрации города Пскова

(Приложение в редакции, введенной в действие с 20.11.13 постановлением Администрации города от 19.11.2013 N 3057)

Коды

Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек

Дата открытия

Дата закрытия

Наименование финансового органа

Наименование учреждения банка

Номер счета

БИК

N

Серия и

Получено в учреждении банка

Выдано клиенту

п/п

номера денежных

дата получения

уполномоченный работник финансового управления

дата
выдачи

наименование клиента

номер и дата Заявления на

уполномоченное лицо клиента

чеков

инициалы, фамилия

подпись

получение денежных чековых книжек

инициалы, фамилия

подпись

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Ответственный исполнитель

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

(телефон)

20

г.

Номер страницы

Всего страниц

Приложение N 2. Заявление на получение денежных чековых книжек

Приложение N 2
к Порядку обеспечения наличными деньгами организаций,
лицевые счета которым открыты в финансовом управлении
Администрации города Пскова
(в редакции, введенной в действие с 20.11.13
постановлением Администрации города от 19.11.2013 N 3057)

ЗАЯВЛЕНИЕ N

на получение денежных чековых книжек

от “

20

г.

КОДЫ

Дата

Наименование клиента

ИНН

Наименование финансового органа

Финансовое управление Администрации города Пскова

Просим выдать денежные чековые книжки в количестве

шт.

(прописью)

Количество листов в денежной чековой книжке, шт.


Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня и хищения помещении.

Чековые книжки доверяем получить работнику:
____________________________________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)

Документ, удостоверяющий личность:

, N

(наименование документа)


Выдан _______________________________________________________________________________________

200

г.


Подпись доверенного лица ____________________ удостоверяем.

Руководитель

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

____________________________________________________________________________________________________________

Отметка финансового управления Администрации города Пскова о выдаче денежных чековых книжек

серии

с N

по N


Руководитель

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

Исполнитель

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

20

г.

Приложение N 3.

Приложение N 3
к Порядку обеспечения наличными деньгами
получателей средств бюджета города Пскова

(Приложение исключено с 20.11.13 постановлением Администрации города от 19.11.2013 N 3057)


Текст документа сверен по:
"Псковские новости"
от 31.12.10 N 43

Редакция документа подготовлена Псковским
представительством "Кодекс"



Об утверждении Порядка обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в финансовом управлении Администрации города Пскова (с изменениями на 19 ноября 2013 года)

Название документа: Об утверждении Порядка обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в финансовом управлении Администрации города Пскова (с изменениями на 19 ноября 2013 года)

Номер документа: 2774

Вид документа: Постановление Администрации г. Пскова Псковской области

Принявший орган: Администрация г.Пскова Псковской области

Статус: Недействующий

Опубликован: Псковские Новости от 31.12.10 N 43
Дата принятия: 29 декабря 2010

Дата начала действия: 31 декабря 2010
Дата окончания действия: 13 марта 2015
Дата редакции: 19 ноября 2013