МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ УЛЬЯНОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 11 марта 2009 г. N 10-пр
(с изменениями на 13 августа 2010 года)
____________________________________________________________________
Утратил силу на основании
Приказа Министерства финансов Ульяновской области от 01.06.2011 N 28-пр
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Документ с изменениями, внесенными на основании
Приказа Министерства финансов Ульяновской области от 22.12.2009 N 73-пр
Приказа Министерства финансов Ульяновской области от 13.08.2010 N 30-пр
____________________________________________________________________
В соответствии с Порядком разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Ульяновской области, утвержденным постановлением Правительства Ульяновской области от 28.06.2007 N 217 "Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Ульяновской области", в целях повышения эффективности расходов и качества управления средствами областного бюджета Ульяновской области приказываю:
1. Утвердить прилагаемую ведомственную целевую программу Министерства финансов Ульяновской области "Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов областного бюджета Ульяновской области, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области" на 2009 - 2011 годы.
2. Департаменту казначейства, бюджетного учета, отчетности и финансово-бюджетного контроля (Казаков Ю.В.), департаменту планирования бюджета (Жаринова Л.Л.) обеспечить выполнение мероприятий утвержденной настоящим приказом ведомственной целевой программы.
3. Признать утратившим силу приказ Министерства финансов Ульяновской области от 26.05.2008 N 30-пр "Об утверждении ведомственной целевой программы Министерства финансов Ульяновской области "Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов областного бюджета Ульяновской области, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств Ульяновской области на 2008 - 2010 годы".
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра финансов Ульяновской области Буцкую Е.В.
Министр
О.С.МАКСИМУШКИНА
Утверждена
приказом
Министерства финансов
Ульяновской области
от 11 марта 2009 г. N 10-пр
| |
Наименование Программы | Ведомственная целевая программа Министерства
финансов Ульяновской области "Проведение единой
бюджетной политики, направленной на обеспечение
необходимого уровня доходов областного бюджета
Ульяновской области, мобилизацию дополнительных
финансовых ресурсов в целях полного и
своевременного исполнения расходных обязательств
Ульяновской области" на 2009 - 2011 годы (далее
- ВЦП) |
Наименование главного
распорядителя средств
областного бюджета
Ульяновской области | Министерство финансов Ульяновской области (далее- Министерство) |
Задача Министерства, на
решение которой
направлена ВЦП | Проведение единой бюджетной политики,
направленной на обеспечение необходимого уровня
доходов областного бюджета Ульяновской области,
мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в
целях полного и своевременного исполнения
расходных обязательств Ульяновской области |
Срок реализации ВЦП | 2009 - 2011 годы |
Ожидаемые конечные результаты от реализации ВЦП |
Наименование показателей | - отношение дефицита областного бюджета
Ульяновской области к утвержденному общему
годовому объему доходов областного бюджета
Ульяновской области (без учета утвержденного
объема безвозмездных поступлений) (%);
- рост налоговых и неналоговых доходов
областного бюджета Ульяновской области (% к
отчетному финансовому году);
- предельный объем государственного долга
Ульяновской области по отношению к утвержденному
общему годовому объему доходов областного
бюджета Ульяновской области (без учета
утвержденного объема безвозмездных поступлений)
(%);
- доля средств областного бюджета Ульяновской
области, в отношении которых осуществляется
проверка их целевого использования, в общем
объеме бюджетных ассигнований областного бюджета
Ульяновской области (%) |
Плановое значение показателей по итогам реализации ВЦП |
Отношение дефицита
областного бюджета
Ульяновской области к
утвержденному общему
годовому объему доходов
областного бюджета
Ульяновской области (без
учета утвержденного
объема безвозмездных
поступлений) (%) | 2009 год - 14,7
2010 год - 14,4
2011 год - 14,5 |
Рост налоговых и
неналоговых доходов
областного бюджета
Ульяновской области (% к
отчетному финансовому
году) | 2009 год - 100,1
2010 год - 102,0
2011 год - 102,0 |
Предельный объем
государственного долга
Ульяновской области по
отношению к
утвержденному общему
годовому объему доходов
областного бюджета
Ульяновской области (без
учета утвержденного
объема безвозмездных
поступлений) (%) | 2009 год - 23,6
2010 год - 31,7
2011 год - 42,5 |
Доля средств областного
бюджета Ульяновской
области, в отношении
которых осуществляется
проверка их целевого
использования, в общем
объеме бюджетных
ассигнований областного
бюджета Ульяновской
области | 2009 год - 11
2010 год - 12
2011 год - 12 |
Объем средств областного бюджета Ульяновской области, на повышение эффективности расходования которых направлены мероприятия ВЦП |
Всего: | 215511,0 тыс. рублей
|
в том числе | |
2009 год | 81356,6 тыс. рублей
|
2010 год | 61659,2 тыс. рублей
|
2011 год | 72495,2 тыс. рублей
|
| |
Описание задачи Министерства | Проведение единой бюджетной политики,
направленной на обеспечение необходимого
уровня доходов областного бюджета
Ульяновской области, мобилизацию
дополнительных финансовых ресурсов в целях
полного и своевременного исполнения
расходных обязательств Ульяновской области |
Описание проблем, с которыми
связано решение задачи | Бюджетно-финансовая система Ульяновской
области развивается в условиях нестабильного
социально-экономического положения,
непрерывно меняющегося, прежде всего
федерального законодательства, изменения
правил предоставления финансовой помощи из
бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации, что приводит к неустойчивости
системы и невозможности осуществления
достоверных среднесрочных и долгосрочных
финансовых прогнозов. В течение года
Правительство Ульяновской области вынуждено
неоднократно пересматривать и корректировать
показатели основного финансового документа
региона.
Несмотря на положительные сдвиги в бюджетно-
финансовой сфере, существует ряд проблемных
моментов, снижающих эффективность бюджетного
процесса и в целом государственного
управления в Ульяновской области:
несовершенство системы управления расходными
обязательствами бюджета, ориентированной в
значительной степени на текущий
(казначейский) и последующий контроль
расходов;
недостаточно совершенные формы и методы
планирования доходной части областного
бюджета Ульяновской области;
несоблюдение условий качественного и
своевременного предоставления главными
распорядителями средств Ульяновской области
(далее - ГРБС) и муниципальными
образованиями Ульяновской области бюджетной
отчетности;
недостаточная интеграция процедур управления
государственным долгом Ульяновской области в
бюджетный процесс региона;
несоблюдение ГРБС отдельных норм бюджетного
законодательства |
Пути решения задачи и
связанных с ней проблем | Анализ проблем в финансово-бюджетной сфере
Ульяновской области демонстрирует
необходимость совершенствования бюджетной
политики в среднесрочном периоде, создания
эффективной системы управления региональными
финансами.
С учетом вышеизложенного, основными
мероприятиями, которые необходимо
реализовать в рамках ВЦП, являются:
- обеспечение своевременной и качественной
подготовки проекта областного бюджета
Ульяновской области на очередной финансовый
год и плановый период;
- совершенствование форм и методов
планирования доходной части областного
бюджета Ульяновской области;
- совершенствование организации исполнения
областного бюджета Ульяновской области;
- совершенствование формирования бюджетной
отчетности об исполнении областного и
консолидированного бюджетов Ульяновской
области;
- совершенствование механизмов управления
государственным долгом Ульяновской области и
сокращение расходов на его обслуживание;
- обеспечение контроля за соблюдением
бюджетного законодательства |
| |
Наименование показателя | Методика расчета (получения) |
Отношение дефицита
областного бюджета
Ульяновской области к
утвержденному общему
годовому объему доходов
областного бюджета
Ульяновской области
(без учета
утвержденного объема
безвозмездных
поступлений) (%) |  , где
Д - объем дефицита областного бюджета Ульяновской
области за исключением сумм, покрываемых за счет
снижения остатков на счетах по учету средств
областного бюджета Ульяновской области и
поступлений от продажи акций и иных форм участия
в капитале;
ОД - общий годовой объем доходов областного
бюджета Ульяновской области (без учета
утвержденного объема безвозмездных поступлений)
|
Рост налоговых и
неналоговых доходов
областного бюджета
Ульяновской области (%
к отчетному финансовому
году) |  , где
 - налоговые и неналоговые доходы областного бюджета Ульяновской области (факт
текущего финансового года);
 - налоговые и неналоговые доходы областного бюджета Ульяновской области (факт
отчетного финансового года)
|
Предельный объем
государственного долга
Ульяновской области по
отношению к
утвержденному общему
годовому объему доходов
областного бюджета
Ульяновской области
(без учета
утвержденного объема
безвозмездных
поступлений) (%) |  , где
 - предельный объем государственного долга Ульяновской области;
 - утвержденный общий годовой объем доходов
областного бюджета Ульяновской области;
 - утвержденный объем безвозмездных поступлений
|
Доля средств областного
бюджета Ульяновской
области, в отношении
которых осуществляется
проверка их целевого
использования, в общем
объеме бюджетных
ассигнований областного
бюджета Ульяновской
области (%) |  , где
 - объем средств областного бюджета
Ульяновской области, в отношении которых
осуществляется проверка их целевого
использования;
 - общий объем бюджетных ассигнований
областного бюджета Ульяновской области
|
Общее руководство и контроль за ходом реализации ВЦП осуществляет Министерство.
Программа реализуется в соответствии с федеральным законодательством и законодательством Ульяновской области. Цели, задачи и основные мероприятия ВЦП определены в соответствии с приоритетами бюджетной и налоговой политики Ульяновской области на 2009 год и среднесрочную перспективу.
Министр финансов Ульяновской области несет ответственность за реализацию и конечные результаты ВЦП, определяет формы и методы управления ВЦП.
Внесение изменений в ВЦП, предусматривающих изменение формулировок и (или) снижение результатов реализации ВЦП, осуществляется на основании доклада Министерства (как субъекта бюджетного планирования) о результатах и основных направлениях деятельности.
Отчет о реализации ВЦП ежегодно представляется и рассматривается в составе доклада Министерства о результатах и основных направлениях деятельности.
При реализации ВЦП возможно возникновение следующих внешних рисков невыполнения программных мероприятий и недостижения запланированных результатов:
- исключение соответствующих полномочий Министерства;
- изменение федерального законодательства и законодательства Ульяновской области.
К числу внутренних рисков реализации ВЦП относятся:
- размывание ответственности за реализацию ВЦП и ее отдельных мероприятий и в результате - непринятие необходимых мер и недостижение заявленных показателей деятельности Министерства;
- недостаточная квалификация сотрудников Министерства.
Для минимизации последствий наступления указанных внутренних рисков планируется принятие следующих шагов:
- своевременная разработка и утверждение плана мер по реализации ВЦП с установлением ответственных и сроков их реализации;
- систематическое повышение квалификационного уровня работников Министерства.
| | | | | | | | | | | | |
N
п/п | Наименование
мероприятия | Содержание
мероприятия | Срок
реализации
мероприятия | Ответственный
исполнитель
(должность,
Ф.И.О.) | Объем средств областного
бюджета Ульяновской
области, на повышение
эффективности расходования
которых направлены
мероприятия ВЦП
(тыс. руб.) | Показатель реализации
мероприятия |
| | | с
(год) | по
(год) | | 2009 год | 2010 год | 2011 год | наименование | значение
|
| | | | | | | | | | 2009 год | 2010 год | 2011 год |
1. | Обеспечение
своевременной и
качественной
подготовки проекта
областного бюджета
Ульяновской
области на
очередной
финансовый год и
плановый период | 1. Подготовка
проекта областного
бюджета Ульяновской
области на
очередной
финансовый год и
плановый период.
2. Подготовка
пояснительных
записок,
аналитических
материалов и
расчетов к проекту
областного бюджета
Ульяновской области
на очередной
финансовый год и
плановый период.
3. Прогнозирование
доходов в соответствии с
налоговым,
бюджетным и иным
федеральным
законодательством и
законодательством
Ульяновской
области.
4. Соблюдение
установленного
срока внесения
проекта областного
бюджета Ульяновской
области на
очередной
финансовый год и
плановый период в
Законодательное
Собрание
Ульяновской области | 2009 | 2011 | директор
департамента
планирования
бюджета Министерства Л.Л.
Жаринова | 10576,4 | 10615,7 | 9424,4 | 1.1. Отношение
дефицита
областного
бюджета
Ульяновской
области к
утвержденному
общему
годовому
объему доходов
областного
бюджета
Ульяновской
области (без
учета
утвержденного
объема
безвозмездных
поступлений)
(%); | 14,7 | 14,4 | 14,5 |
| | | | | | | | | 1.2.
Своевремен-
ность
представления
проекта
областного
бюджета
Ульяновской
области на
очередной
финансовый год
и плановый
период в
Законодатель-
ное Собрание
Ульяновской
области | да | да | да |
2. | Совершенствование
форм и методов
планирования
доходной части
областного бюджета
Ульяновской
области | 1. Координация
деятельности
главных
администраторов
доходов -
исполнительных
органов
государственной
власти Ульяновской
области.
2. Прогнозирование
доходов в
соответствии с
налоговым,
бюджетным и иным
федеральным
законодательством и
законодательством
Ульяновской
области.
3. Составление
проекта бюджета по
доходам на основе
показателей
социально-
экономического
развития
Ульяновской области | 2009 | 2011 | начальник отдела
анализа и
планирования
доходов
Министерства Н.В.
Кузнецова | 4881,4 | 3699,5 | 4349,7 | Рост налоговых
и неналоговых
доходов
областного
бюджета
Ульяновской
области (в % к
отчетному
финансовому
году) | 100,1 | 102,0 | 102,0 |
3. | Организация
исполнения
областного бюджета
Ульяновской
области | 1. Совершенствова-
ние
нормативной
правовой базы по
составлению и
ведению сводной
бюджетной росписи
областного бюджета
Ульяновской
области.
2. Формирование
сводной бюджетной
росписи областного
бюджета Ульяновской
области.
3. Доведение до ГРБС бюджетных
ассигнований и
лимитов бюджетных
обязательств в
установленные
Министерством
сроки.
4. Обеспечение
первоочередного
финансирования
публичных
нормативных
обязательств.
5. Совершенствова-
ние
программного
обеспечения
планирования и
исполнения
областного бюджета.
6. Организация
освещения в СМИ и
на сайте
Министерства
информации о
бюджете и бюджетном
процессе
Ульяновской области | 2009 | 2011 | начальник
бюджетно-
аналитического
отдела
Министерства Г.П.
Куземина;
начальник отдела
планирования и
финансирования
расходов
производственной
сферы Министерства
С.В. Видеркер;
начальник отдела
планирования и
финансирования расходов в сфере
образования,
здравоохранения и
культуры
Министерства И.А.
Смирнова;
начальник отдела
планирования и
финансирования
расходов органов
государственной
власти,
правоохранительных
органов,
социальной
поддержки и
обслуживания
населения
Министерства Ю.И.
Шаталов | 10169,6 | 7707,4 | 9061,9 | 3.1. Финанси-
рование
расходов
областного
бюджета
Ульяновской
области в
объеме,
предусмотрен-
ном кассовым
планом
исполнения
областного
бюджета
Ульяновской
области; | да | да | да |
| | | | | | | | | 3.2. Размеще-
ние
необходимой
информации на
сайте
Министерства | да | да | да |
4. | Формирование
бюджетной
отчетности
областного и
консолидированного
бюджета
Ульяновской
области и
обеспечение
достоверности
учета операций по
исполнению бюджета | 1. Составление
годовой,
ежеквартальной и
ежемесячной
бюджетной
отчетности
областного и
консолидированного
бюджетов
Ульяновской
области.
2. Соблюдение
установленного | 2009 | 2011 | начальник
управления
бухгалтерского
учета и отчетности
Министерства В.В.
Басенков;
начальник отдела
учета и отчетности
исполнения бюджета
Министерства В.А.
Шайхутдинова | 7810,2 | 5919,3 | 6959,7 | 4.1. Число
отчетов,
подготовленных
в
установленные
сроки от
общего числа
отчетов,
подготовку
которых
необходимо
осуществить
(%); | 100 | 100 | 100 |
| | срока составления
годового отчета об
исполнении
областного бюджета
Ульяновской области | | | | | | | 4.2. Своевре-
менность
составления
годового
отчета об
исполнении
областного
бюджета
Ульяновской
области | да | да | да |
5. | Совершенствование
механизмов
управления
государственным
долгом Ульяновской
области и
сокращение
стоимости его
обслуживания | 1. Обслуживание
государственного
долга Ульяновской
области.
2. Организация
работы по
привлечению
государственных
заимствований,
предоставлению
государственных
гарантий
Ульяновской области и контролю за их
исполнением.
3.Организация
работы по
автоматизации учета
государственного
долга Ульяновской
области, расходов
на его обслуживание | 2009 | 2011 | начальник отдела
государственных
заимствований
Ульяновской
области
Министерства Е.В.
Трухина | 3417,0 | 2589,6 | 3044,8 | 5.1. Объем
задолженности
по долговым
обязательствам
Ульяновской
области, не
выплаченной в
отчетном
финансовом
году в
установленные
сроки (тыс.
руб.); | 0 | 0 | 0 |
| | | | | | | | | 5.2. Своевре-
менность
осуществления
выплат по
обслуживанию
государствен-
ного долга
Ульяновской
области; | да | да | да |
| | | | | | | | | 5.3. Предель-
ный объем
государствен-
ного долга
Ульяновской
области по
отношению к
утвержденному
общему
годовому
объему доходов
областного
бюджета
Ульяновской
области (без
учета
утвержденного
объема
безвозмездных
поступлений)
(%) | 23,6 | 31,7 | 42,5 |
6. | Организация
кассового
обслуживания
исполнения
областного бюджета
Ульяновской
области | 1. Своевременное,
полное и
равномерное
финансирование
получателей средств
областного бюджета
Ульяновской
области.
2. Методологическое
сопровождение
казначейского
исполнения
областного и
местных бюджетов | 2009 | 2011 | начальник
управления
казначейского
исполнения бюджета
Министерства
В.Е. Маськова | 35227,5 | 26698,4 | 31390,4 | Своевремен-
ность
проведения
кассовых
выплат | да | да | да |
7. | Обеспечение
контроля за
соблюдением
бюджетного законодательства | 1. Проведение
проверок
составления
бюджетных смет ГРБС и получателей
средств областного
бюджета Ульяновской
области.
2. Проведение
проверок целевого и
эффективного
использования
средств областного
бюджета Ульяновской
области | 2009 | 2011 | начальник
управления
бюджетного
контроля Министерства О.А.
Бабужин | 9274,5 | 4429,3 | 8264,3 | 7.1. Выполне-
ние плана
контрольных
проверок (%); | 100 | 100 | 100 |
|
| |
|
|
|
|
|
| 7.2. Охват
ГРБС и
получателей
средств
областного
бюджета
Ульяновской
области
ревизиями в
отчетном
финансовом
году (%) | 16
| 16,5
| 17
|
