Письмо Национального Банка Республики Татарстан
от  15 апреля  1997  г. N 53-1/13-202

В дополнение к письму Банка России от 25 марта 1997 г. N 429 "Об отчетности кредитных организаций, представляемой Банку России в рамках надзора" Национальный банк устанавливает по ряду указанных форм отчетности следующие сроки представления:

до 10 числа первого месяца квартала, следующего за отчетной датой:

- отчет о прибылях и убытках кредитных организаций (форма N 2);

- отчет об использовании прибыли (форма N 3).

до 12 числа первого месяца квартала, следующего за отчетной датой:

- общая финансовая отчетность кредитных организаций.

Указанные отчеты представляются как на бумажных носителях, так и в виде электронной записи на магнитных носителях.

Формы расшифровок дебиторской и кредиторской задолженности (бал. счета 076, 904, 932) приведены в приложениях к настоящему письму. По банкам, имеющим в своем составе филиалы, указанные расшифровки необходимо составлять по каждому филиалу.

На 1 апреля данные расшифровки с указанием даты их образования, исполнения и характера операций представляются в Национальный банк в произвольной форме в разрезе филиалов.

Обращаем внимание на правомерность отнесения поступающих и списанных сумм на вышеуказанные счета и своевременность совершения операций по счетам клиентов.

Филиалы коммерческих банков, головные офисы которых расположены вне Республики Татарстан представляют в Национальный банк всю отчетность, предусмотренную для коммерческих банков в сроки, установленные Банком России и Национальным банком.

Национальный банк обращает внимание на достоверность бухгалтерской и другой отчетности, представляемой в Национальный банк и строгое соблюдение сроков ее представления.

Одновременно предупреждаем, при выявлении фактов представления недостоверной отчетности и нарушений правил ведения бухгалтерского учета, искажающих финансовое состояние и/или финансовые результаты деятельности коммерческого банка Национальным банком будут применены меры воздействия в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" вплоть до направления ходатайства об отзыве лицензии на осуществление банковских операций.

Приложение: формы расшифровок дебиторской и кредиторской задолженности на 6 листах.

       Приложение N 1

______________________________ наименование комбанка (рег. N)

ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

бал. Сч. 904 "Прочие дебиторы и кредиторы"
на _____________ 19__ г.

Руководитель --------------------

                         Ф. И. О.

Главный бухгалтер --------------------

                         Ф. И. О.

                    М. П.

     Приложение 2

------------------------------
наименование комбанка (рег. N)

КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

бал. сч. 904 "Прочие дебиторы и кредиторы"
на 1 ____________ 19__ г.

Руководитель ______________________

Гл. бухгалтер _____________________

                              Печать

Приложение 3

______________________________ наименование комбанка (рег. N)

ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

бал. сч. 932 "Дебиторы и кредиторы по капвложениям"
на 1 ______________ 19__ г.

Руководитель _____________________

Гл. бухгалтер ____________________

                              Печать

         Приложение 4

______________________________ наименование комбанка (рег. N)

КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

бал. сч. 932 "Дебиторы и кредиторы по капвложениям"
на 1 ____________ 19__ г.

Руководитель ____________________

Гл. бухгалтер ___________________

                              Печать

           Приложение 5

__________________________________________ наименование уполномоченного банка (рег. N)

КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

бал. Сч. 076 "расчеты по прочим иностранным операциям"
на 1 ____________ 19__ г.

Руководитель ___________________

                         Ф. И. О.

Гл. бухгалтер ___________________

                         Ф. И. О.

               М. П.

     Приложение N 6

___________________________________________ наименование уполномоченного банка (рег. N)

ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

бал. Сч. 076 "расчеты по прочим иностранным операциям"
на 1 ____________ 19__ г.

Руководитель __________________

                         Ф. И. О.

Гл. бухгалтер __________________

                         Ф. И. О.

               М. П.