Письмо Национального Банка Республики Татарстан
от  25 сентября  1997 г. N 55/21-349

Национальный банк РТ, рассмотрев представленные расчеты по инкассации торговой выручки за II квартал 1997 года отмечает, что большинство кредитных организаций обеспечивает своевременное и качественное представление данной отчетности.

Процент инкассации торговой выручки в целом по республике за этот период составил 78,1 %, что на 6.6 пункта выше показателя за 1 квартал 1997 года. Некоторые банки показали довольно высокий процент инкассации. Следует отметить Зеленодольский филиал АПБ - 84,2%, Волжско-Камский Банк - 80,4%, Татэкобанк - 90,2%, Автозаводское отделение Камского Коммерческого банка - 86,3%, Акибанк - 84,7%, Лениногорский филиал "Девон-Кредита" - 92,5 %, Самараагробанк - 79,4% .

Вместе с тем, ниже среднереспубликанского уровня показатель фактической инкассации торговой выручки сложился во II квартале т.г. в филиалах Агропромбанка в г. Азнакаево - 75,4 %, в Бугульме - 62,0 %, Лениногорске - 66,8%, Камском Коммерческом банке - 62,6% Энергобанке - 77,7%, Татинвестбанке - 61,9%, Нурлат-Октябрьском филиале "Девон-Кредита"- 71,9% .

Целый ряд банков при составлении расчета по инкассации торговой выручки допустили несоответствие данных расчета с фактическими поступлениями по символам 02, 75, 79, 89 отчетности ф 748. Это относится к филиалу "Аверса" (Чистополь), к филиалам Агропромбанк: Сабинскому, Атнинскому (02 символ). Кроме того, Актанышский АПБ, Аксубаевский АПБ, Альметьевский ПСБ, Бугульминский АПБ, Самараагробанк, Заинский АПБ, Челныбанк, Волжско-Камский Банк в своих расчетах сообщили данные по переходящей выручке на начало и конец отчетного периода, хотя в представленной этими банками в Национальный банк РТ отчетности по кассовым оборотам ф. 747 за соответствующий период проходящая выручка (символ 89) не отражена. Это свидетельствует и о небрежном отношении банков к составлению отчетности ф. 747, 748

Перечисленные недостатки, допущенные при составлении расчета по инкассации торговой выручки, значительно затрудняют проведение анализа достоверности представленной информации и последующий ее свод.

Не представили отчет по инкассации торговой выручки за II квартал т.г. следующие банки: Башпромбанк, Межкомбанк, банк "Казанский", "Татфондбанк", филиалы Агропромбанка: Балтасинский Дрожжановский", Кайбицкий, Советский - что свидетельствует об ослаблении контроля с их стороны за поступлениями выручки от торговых организаций.

В целях обеспечения полноты поступлений торговой выручки в кассы банков Национальный банк рекомендует усилить контроль за инкассацией торговой выручки, установив контроль за полнотой и своевременностью ее поступления в разрезе всех предприятий имеющих постоянную денежную выручку; принимать оперативные меры и обязательной сдаче предприятиями в кассу банков всей выручки .

Национальный Банк РТ уведомляет, что отчет по инкассации торговой выручки за III квартал следует представить не позднее 15 октября 1997 года, обеспечив качественное его исполнение.