Письмо Национального Банка Республики Татарстан
от  21 марта  1996 г. N 52/58-257

На основании телеграммы Росцентрбанка N 41-96 от 15.03.96 г. устанавливается следующий порядок получения наличных денег в учреждении банка России:

ПЕРВОЕ - при передаче учетно-операционной информации по каналам связи для получения наличных денег в целях удовлетворения платежей по первой, второй, пятой группам очередности кредитная организация накануне дня получения денег представляет отдельные платежные поручения по каждой группе очередности платежей (письмо Банка России от 1 марта 1996 года N 244) на перечисление денежных средств с корреспондентского счета на счет 904 "Прочие дебиторы и кредиторы", открытий в учреждении Центрального банка. Передача поручений на обработку и оплата их производится в соответствии с пунктами 16.1-16.3 "Положения о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов кредитных организаций) от 1 марта 1996 года N 244.

На следующий день кредитная организация представляет в учреждение Центрального банка денежный чек на сумму оплаченных платежных поручений и получает наличные деньги после списания средств со счета 904. При этом делается бухгалтерская проводка: дебет счета 904 "Прочие дебиторы и кредиторы", кредит счета 030 "Касса".

При таком порядке получения наличных денег группа очередности платежей в денежном чеке не указывается. Не принятые к оплате по причине отсутствия средств на корреспондентском счете платежные поручения по платежам первой и второй группы очередности помещаются в картотеку к внебалансовому счету N 9920 "Неоплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитных организаций", поручения по пятой группе очередности возвращаются кредитной организации для последующего представления.

ВТОРОЕ - при поступлении учетно-операционной информации в учреждение банка России на бумажных носителях платежные поручения для получения наличных денег не представляются. Оплата денежных чеков производится в порядке очередности платежей, указанной в чеках, исходя из наличия средств на корреспондентском счете кредитной организации на начало операционного дня.

При наличии возможности учета поступлений в пользу кредитной организации в течение операционного дня оплата денежных чеков может производится с учетом этих поступлений.

ТРЕТЬЕ - клиенты кредитной организации указывают в денежном чеке назначение получаемых наличных денег в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета и отчетности в учреждениях банков СССР от 30 сентября 1987 года N 7.

Доведите данную информацию до подведомственных учреждений банков.

                                   Зам. председателя

                              Национального банка РТ