ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПИСЬМО
от 20 сентября 2007 года N 07-ВМ-01/19356
О содержании выявленного нарушения (несоответствия) в уведомлении о выявлении нарушения (несоответствия)
В связи с тем, что уведомления о выявлении нарушения (несоответствия), представляемые специализированными депозитариями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов в Федеральную службу по финансовым рынкам в соответствии с пунктом 4.10 Положения о деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, утвержденного постановлением ФКЦБ России от 10.02.2004 N 04-3/пс, недостаточно полно и точно отражают суть нарушения (несоответствия), ФСФР России рекомендует руководствоваться следующим.
Сведения о содержании выявленного нарушения (несоответствия) в уведомлении о выявлении нарушения (несоответствия) должны включать: описание нарушения (несоответствия), указание на нормативный правовой акт Российской Федерации, требования которого нарушены (в том числе указание на статью, пункт, подпункт, абзац соответствующего нормативного правового акта), указание на требование правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (далее - фонд), которое нарушено (в том числе пункт, подпункт, абзац соответствующих правил доверительного управления фондом), а также иные сведения, детализирующие и квалифицирующие нарушение (несоответствие), в частности:
1. Если нарушение (несоответствие) связано с активами фонда, сведения о содержании выявленного нарушения (несоответствия) должны включать:
- наименование актива (активов);
- качественное описание актива (активов) (по аналогии с описанием, содержащимся в справке о стоимости активов фонда);
- балансовую стоимость актива (активов), оценочную стоимость актива (активов) и долю оценочной стоимости актива (активов) в процентах от стоимости активов фонда.
2. Если нарушение (несоответствие) связано с нарушением прав и законных интересов конкретного инвестора (владельца инвестиционных паев), сведения о содержании выявленного нарушения (несоответствия) должны включать:
- фамилию, имя, отчество или полное фирменное наименование соответствующего инвестора (владельца инвестиционных паев);
- номер заявки на выдачу, погашение и обмен инвестиционных паев, а также дату и время ее принятия (в случае нарушения порядка и сроков осуществления выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев);
- дату внесения приходной (расходной) записи в реестр владельцев инвестиционных паев (в случае нарушения порядка и сроков осуществления выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев);
- дату выплаты денежной компенсации владельцу инвестиционных паев (в случае нарушения порядка и сроков выплаты денежной компенсации).
3. Если нарушение (несоответствие) связано с нарушением (несоответствием) структуры активов фонда требованиям нормативных правовых актов, сведения о содержании выявленного нарушения (несоответствия) должны включать сведения, предусмотренные пунктом 1 настоящего письма, а также указание на соответствующее процентное значение требования к структуре активов, установленное нормативными правовыми актами.
4. Если нарушение (несоответствие) связано с приобретением ценных бумаг, не имеющих признаваемой котировки, сведения о содержании выявленного нарушения (несоответствия) должны включать сведения, предусмотренные пунктом 1 настоящего письма, а также дату приобретения ценных бумаг, дату реализации ценных бумаг (если указанные ценные бумаги реализованы), а также дату, на которую определялась последняя признаваемая котировка по таким ценным бумагам.
5. Если нарушение (несоответствие) связано с распоряжением управляющей компанией фонда имуществом фонда без согласия специализированного депозитария фонда, сведения о содержании выявленного нарушения (несоответствия) должны включать сведения в отношении такого имущества, предусмотренные пунктом 1 настоящего письма, а также реквизиты документа (наименование, номер, дата), подтверждающего такое распоряжение.
Если подтверждением выявленного нарушения (несоответствия) является наличие какого-либо документа, то сведения о содержании этого нарушения (несоответствия) должны включать наименование, номер и дату такого документа.
Кроме вышеперечисленного, сведения о содержании выявленного нарушения (несоответствия) должны включать также иные сведения, необходимые для полного и точного описания нарушения (несоответствия).
В.Д.Миловидов
Электронный текст документа
подготовлен ЗАО "Кодекс" и сверен по:
Вестник Федеральной службы по
финансовым рынкам,
N 9, 29 сентября, 2007 год
