МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 11.04.95 г. N 5-1-08



[Об изменении примерного перечня
вопросов, используемых  для
проведения квалификационных экзаменов
на право совершения операций на
рынке ценных бумаг]

Департамент ценных бумаг и финансового рынка направляет редакционные изменения примерного перечня вопросов, используемых для проведения квалификационных экзаменов на право совершения операций на рынке ценных бумаг.

ПРИЛОЖЕНИЕ N 1 (5 страниц)

ПРИЛОЖЕНИЕ N 2 (2 страницы)

26.04.95 N 11/05205

Приложение 1.

Департамент ценных бумаг и финансового рынка направляет редакционные изменения примерного перечня вопросов, используемых для проведения квалификационных экзаменов на право совершения операций на рынке ценных бумаг.

1.119. Исключить.

1.121. Может ли коммерческий банк выступать гарантом при выпуске акций А/О?

Ответы: 1. Может, в случае выдачи гарантий по размещению акций А/О. 2. Не может. 3. Может гарантировать выполнение обязательств А/О перед акционерами.

1.125. Коммерческий банк могут выступать гарантами (т.е. принимать на себя обязательства перед инвесторами в случае их невыполнения эмитентом) по отношению к эмиссии:

Ответы: 1. Акций А/О. 2. Облигаций А/О. 3. Акций и облигаций А/О.

1.140. Выпуск каких ценных бумаг коммерческий банк обязан зарегистрировать?

Ответы: 1. Обыкновенные и привилегированные акции на сумму 100 млн.руб. и более. 2. Обыкновенные и привилегированные акции на сумму 500 млн.руб. и более. 3. Выпуски акций и облигаций, размещаемые среди 100 и более инвесторов. 4. Государственной регистрации подлежат все выпуски акций и облигаций, независимо от объема эмиссии и количества инвесторов.

1.141. Может ли банк выпускать акции различной номинальной стоимости?

Ответы: 1. Может, если акции не предоставляют права голоса на собраниях акционеров. 2. Не может. 3. Может при любом повторном выпуске акций.

1.144. Имеет ли право банк, принявший решение об увеличении уставного капитала, принимать в оплату акций материальные ценности и нематериальные активы?

Ответы: 1. Не имеет права. 2. Имеет право при условии, что банк действует в форме закрытого акционерного общества. 3. Имеет право.

1.153. Что понимается под термином "финансовая холдинговая компания"?

Ответы: 1. Холдинговая компания, более 50% капитала которой составляют ценные бумаги других эмитентов и иные финансовые активы. 2. Холдинговая компания, более 30% капитала которой составляют ценные бумаги других эмитентов и иные финансовые активы. 3. Компания, которая более 50% принадлежащих ей акций приобрела на организованном рынке ценных бумаг (фондовой бирже).

1.154. В каких из нижеперечисленных случаев не допускается поглощение (покупка контрольного пакета акций) одного предприятия другим?

Ответы: 1. Если поглощаемое предприятие и холдинговая компания реализуют третьим лицам аналогичные или взаимозаменяемые товары (работы, услуги). 2. Если поглощаемое предприятие осуществляет сбыт товара, производимого холдинговой компанией, и доля первого на соответствующем рынке составляет более 25%. 3. Если холдинговая компания является потребителем товара, производимого поглощаемым предприятием, и доля последнего на соответствующем рынке составляет более 35%. 4. Во всех вышеперечисленных случаях.

1.160. Кому из числа нижеперечисленных лиц не может быть поручено ведение реестра акционеров акционерного общества?

Ответы: 1. Акционерному банку. 2. Финансовому брокеру. 3. Инвестиционному консультанту. 4. Депозитарию. 5. Специализированному регистратору.

1.163. На какой срок выдается лицензия на производство бланков ценных бумаг?

Ответы: 1. На один год. 2. На три года. 3. На пять лет. 4. Срок действия лицензии не ограничивается.

1.168. Укажите, какую максимальную долю (в процентах) от уставного капитала АО, созданного в процессе приватизации составляют привилегированные акции типа "А"?

Ответы: 1. 6% 2. 10% 3. 25% 4. 51%.

1.169. Предприятие приватизируется путем преобразования в акционерное общество открытого типа с уставным капиталом 1 000 000 рублей по первому варианту льгот. Определить, какова номинальная стоимость акций, передаваемых работникам предприятия безвозмездно?

2.118. Уставный капитал инвестиционного фонда в размере 1 млн. руб. разделен на 90 обыкновенных акций и 10 привилегированных. Предполагаемый размер прибыли к распределению между акционерами фонда - 120 тыс. рублей. Фиксированный дивиденд по привилегированным акциям составляет 8 процентов. На получение какого дивиденда может рассчитывать в этом случае владелец обыкновенной акции?

Ответы: 1. 1200 руб. 2. 1244 руб. 3. Ответ поставлен некорректно.

2.124. Куда направляются невостребованные акционерами дивиденды по истечении срока исковой давности?

Ответы: 1. На увеличение уставного капитала акционерного общества. 2. На увеличение прибыли акционерного общества. 3. В доход бюджета. 4. В резервный фонд акционерного общества. 5. Вопрос поставлен некорректно.

2.125. Акционерное общество зарегистрировало эмиссию 30 тысяч обыкновенных акций с номинальной стоимостью 1000 рублей, которая была размещена полностью. Через некоторое время 4000 акций было выкуплено обществом у акционеров. По окончании отчетного года собранием акционеров принято решение о распределении в качестве дивидендов трех миллионов рублей их прибыли. Какая сумма дивиденда на каждую акцию может быть выплачена?

2.131. Облигации А/О выпущены 1 января 1993 г. Срок обращения облигаций - два года. Годовой купон - 8,5 процента. Номинальная стоимость 1000 руб., однако при первичном размещении стоимость облигаций составила 974 руб. Какова должна быть минимальная величина банковской ставки, при которой инвестору, купившему облигацию в ходе первичного размещения (налогообложение не учитывать), было бы более выгодно положить деньги в банк на два года? (Расчет производить с учетом сложных процентов).

2.135. Предприятию "Х" предстоит оплатить переводной и простой вексель по предъявлению. На обоих векселях векселедателем обусловлено, что на вексельную сумму будут начисляться проценты из расчета 100 процентов годовых. По какому векселю предприятие "Х" должно выплатить проценты на вексельную сумму?

Ответы: 1. По простому векселю. 2. По переводному векселю. 3. По переводному и простому векселям. 4. Предприятие "Х" не должно выплачивать проценты на вексельную сумму.

2.139. Каким органом производится утверждение условий выпуска и обращения депозитных сертификатов?

Ответы: 1. Центральным банком РФ. 2. Территориальным управлением Центрального банка Российской Федерации. 3. Министерством финансов Российской Федерации.

2.155. Правительство решает выпустить краткосрочные долговые обязательства сроком на три месяца, доход по которым выплачивается в виде дисконта. Квартальная банковская ставка по депозитам - 80%, ставка по кредитам - 100%. Обязательства размещаются среди юридических лиц. Определите минимальный размер дисконта, при котором покупка краткосрочных обязательств будет более выгодной?

2.160. Возможна ли выплата дивидендов при неполной оплате акций акционером?

Ответы: 1. Возможна. 2. Возможна, в размере пропорциональном оплаченной части стоимости акции. 3. Невозможна.

2.161. Какова сумма, выплачиваемая в качестве дивиденда по каждой привилегированной акции типа "А"?

Ответы: 1. Не менее 15% чистой прибыли акционерного общества по итогам последнего финансового года, разделенной на общее количество акций типа "А". 2. 10% чистой прибыли акционерного общества по итогам последнего финансового года, разделенной на число акций, которые составляют 25% уставного капитала общества. 3. 5% чистой прибыли акционерного общества по итогам последнего финансового года, разделенного на число акций, которые составляют 25% уставного капитала общества и не ниже дивиденда по обыкновенным акциям.

2.195. Имеют ли право инвестиционные фонды, иметь в своих активах акции иных инвестиционных фондов?

2.204. Отсутствие каких реквизитов делает вексель недействительным?

3.119. Дилер, осуществивший сделку по продаже государственных краткосрочных бескупонных облигаций, в соответствии с действующим законодательством может распоряжаться средствами, вырученными от продажи облигаций:

Ответы: 1. В тот же день после окончания торгов. 2. На следующий день после окончания торгов. 3. Правильных ответов среди названных нет.

3.120 и 3.121 исключить.

4.130. Баланс А/О содержит следующие показатели:

Может ли А/О выплатить дивиденды акционерам акциями общества, находящимися на балансе?

Ответы: 1. Да. 2. Нет.

4.142. Акционерным обществом выпущены облигации на срок 1 год с выплатой дохода в размере 15 процентов. На каком счете баланса должна быть отражена эмиссия данных облигаций?

Ответы: 1. Долгосрочные финансовые вложения. 2. Краткосрочные финансовые вложения. 3. Долгосрочные займы. 4. Краткосрочные займы. 5. Целевое финансирование и поступления. 6. Вопрос поставлен некорректно.

Раздел 1

Раздел 2