ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО БАНКА РОССИИ
от 10 ноября 1992 года N 20
[Об отчете уполномоченного банка о движении
иностранных активов и пассивов по форме 1-АП/месячная]
Центральный банк Российской Федерации в целях составления платежного баланса Российской Федерации направляет форму отчета N 1-АП (месячная), предназначенную для сбора информации о движении активов и пассивов уполномоченных банков России, начиная с сентября 1992 г.
Территориальным Главным Управлениям ЦБ РФ довести указанную форму до входящих в их систему уполномоченных банков для получения сведений в установленные в форме сроки.
Территориальным Главным Управлениям ЦБ РФ следует направлять в сводном виде указанную форму на 20 рабочий день месяца, следующего за отчетным в Управление международных операций ЦБ РФ по факсу: 923-81-96. Данные за сентябрь и октябрь просим представить в УМО ЦБ РФ не позднее 10 декабря текущего года.
Одновременно, сводная форма с первичной информацией (форма N 1-АП), полученная непосредственно от коммерческих банков направляется по почте в Управление международных операций ЦБ РФ по адресу: 103016, Москва, Неглинная, 12.
В случае возникновения проблем, связанных с заполнением формы, а также замечаний и предложений по усовершенствованию данной формы следует обращаться в Управление международных операций ЦБ РФ.
Контактный телефон для Главных управлений ЦБ РФ:
921-80-69.
Приложение: на 4 листах.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации В.В. ГЕРАЩЕНКО
ИНСТРУКЦИЯ
по составлению отчета уполномоченного банка
о движении иностранных активов и пассивов
по форме N 1-АП (месячная)
А. Общие положения
Отчет предназначен для сбора информации о движении активов и пассивов уполномоченных банков в операциях между резидентами и неризидентами.
Информация, содержащаяся в отчете, используется исключительно для целей составления платежного баланса Российской Федерации, носит конфиденциальный характер и не подлежит опубликованию в открытой печати.
РЕЗИДЕНТЫ:
- предприятия, организации, учреждения (включая иностранные банки и филиалы иностранных банков), функционирующие на территории России на постоянной основе, независимо от того в чьей собственности они находятся: российской или иностранной (за исключением иностранных посольств, консульств);
- физические лица, обычно проживающие в Российской Федерации, независимо от их гражданства;
- посольства, консульства РФ в зарубежных странах.
НЕРЕЗИДЕНТЫ:
- предприятия, организации, учреждения (включая филиалы, отделения Российских банков), расположенные за пределами границ Российской Федерации (МИБ, МБЭС и ВЭБ являются резидентами РФ);
- физические лица, обычно проживающие за пределами России;
- иностранные посольства, консульства в Российской Федерации.
Данные включаются в отчет в тысячах долларов США. При этом имеющиеся активы и пассивы в иных иностранных валютах пересчитываются по кросс-курсам к доллару США, формируемым на базе курсов иностранных валют к рублю, котируемых Центральным банком Российской Федерации на момент совершения операций.
При составлении отчета под краткосрочными депозитами, кредитами понимаются соответствующие акты (пассивы) со сроком погашения, не превышающим 1 год.
Суммы активов и пассивов, отраженных в отчете, не должны существенно отличаться. В случае несоответствия активов и пассивов в валюте, т.е. при наличии открытой валютной позиции, к отчету необходимо приложить пояснительную записку, раскрывающую причины этого явления (в произвольной форме).
Если действующая в банке система учета не позволяет получить информацию по отдельным показателям формы, допускается их экспертная оценка.
Отчет составляется в 2-х экземплярах, один из которых направляется в адрес территориального Главного Управления Центрального банка Российской Федерации, а другой хранится в уполномоченном банке в течение года на случай проверки достоверности приведенных в нем сведений.
Б. Активы
В строке 5 приводятся данные о наличии приобретенных банком акций, выпущенных нерезидентами.
В строке 6 "в том числе" показывается стоимость акций нерезидентных структур, долевое участие в которых уполномоченного банка составляет 10 и более процентов.
В строки 9, 12 включаются сведения о просроченной дебиторской задолженности по предоставленным нерезидентам кредитам. Документально оформленный перенос сроков платежей на последующие периоды в данный показатель не включается.
В строках 10, 13 (графа 3) отражаются суммы фактически использованных кредитов в отчетном месяце иностранным контрагентом.
В строке 14 приводится информация о начисленных, но невыплаченных процентах, дивидендах, прибыли по всем видам инвестиций за рубежом.
Данные строки 18 характеризуют активные операции в инвалюте с банками-резидентами и служат для оценки полноты сведений, включенных в отчет.
В. Пассивы
Составление отчета по разделу "Пассивы" аналогично разделу "Активы".
В строках 36 (37) отражается движение средств по корреспондентским счетам, открытым в уполномоченном банке РФ банками государств "ближнего зарубежья". При этом кредитовый оборот - зачисленные в отчетном месяце на корреспондентские счета банков "ближнего зарубежья" суммы средств от реализации на рынке РФ товаров и услуг; дебетовый оборот - расходование указанных средств на приобретение в России товаров и услуг за отчетный месяц.
Г. Справка
В строки 40 (41) включаются сведения о фактических платежах (поступлениях), комиссионных и других сборах в пользу (за счет) банков-нерезидентов, произведенных в отчетном месяце.
Управление международных операций
Центрального банка Российской Федерации
Форма N 1-АП (месячная)
________________________________________ Представляется всеми
(наименование уполномоченного банка) уполномоченными банками
________________________________________ на 5 рабочий день месяца,
(адрес) следующего за отчетным
________________________________________ в Главные Управления ЦБ РФ
(исполнитель, N телефона)
________________________________________ Перед составлением отчета
(дата отправки документа) необходимо внимательно
ознакомиться с инструкцией
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ИНОСТРАННЫХ АКТИВОВ И ПАССИВОВ
УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА
за _______________ 199__ года (месяц)
(тыс. долларов США)
+----------------------------------------------------------------------------+
¦п/п¦ Наименование показателя ¦На нанало¦На конец¦
¦ ¦ ¦ месяца ¦ месяца¦
+---+-----------------------------------------------------+---------+--------¦
¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+---+-----------------------------------------------------+---------+--------¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦АКТИВЫ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1 ¦Иностранная валюта, дорожные чеки в кассе, в пути ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2 ¦Корреспондентские счета в инобанках ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Депозиты в инобанках: ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3 ¦ краткосрочные ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 4 ¦ долгосрочные ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 5 ¦Акции нерезидентов, всего ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 6 ¦ в том числе акций в форме прямых инвестиций ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 7 ¦Другие ценные бумаги нерезидентов (облигации, вексе- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ля и пр.) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Кредиты нерезидентам ¦ ¦ ¦
¦ ¦ долгосрочные (основной долг): ¦ ¦ ¦
¦ 8 ¦ - дебиторская задолженность, всего ¦ ¦ ¦
¦ 9 ¦ в том числе просроченная ¦ ¦ ¦
¦10 ¦ - использовано ¦ ¦ ¦
¦ ¦ краткосрочные (основной долг): ¦ ¦ ¦
¦11 ¦ - дебиторская задолженность, всего ¦ ¦ ¦
¦12 ¦ в том числе просроченная ¦ ¦ ¦
¦13 ¦ - использовано ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦14 ¦Задолженность нерезидентов по текущим ¦ ¦ ¦
¦ ¦ операциям (проценты, дивиденды, прибыль и пр.) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦15 ¦Другие требования к нерезидентам: ¦ ¦ ¦
¦16 ¦ долгосрочные ¦ ¦ ¦
¦17 ¦ краткосрочные ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦18 ¦Кроме того: валютные средства, размещенные Вашим бан-¦ ¦ ¦
¦ ¦ ком в банках-резидентах ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦19 ¦Устойчивые пассивы в инвалюте (уставный, другие фон- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ды, резервы) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦20 ¦Текущие счета нерезидентов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Депозиты нерезидентов: ¦ ¦ ¦
¦21 ¦краткосрочные ¦ ¦ ¦
¦22 ¦долгосрочные ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦23 ¦Акции банка, размещенные у нерезидентов, ¦ ¦ ¦
¦ ¦ всего ¦ ¦ ¦
¦24 ¦ в том числе акции у прямых инвесторов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦25 ¦Другие ценные бумаги, выпущенные банком, размещенные ¦ ¦ ¦
¦ ¦ у нерезидентов (облигации, векселя и пр.) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Кредиты, предоставленные нерезидентами ¦ ¦ ¦
¦ ¦ долгосрочные (основной долг): ¦ ¦ ¦
¦26 ¦ - кредиторская задолженность, всего ¦ ¦ ¦
¦27 ¦ в том числе просроченная ¦ ¦ ¦
¦28 ¦ - использовано ¦ ¦ ¦
¦ ¦ краткосрочные (основной долг): ¦ ¦ ¦
¦29 ¦ - кредиторская задолженность, всего ¦ ¦ ¦
¦30 ¦ в том числе просроченная ¦ ¦ ¦
¦31 ¦ - использовано ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦32 ¦Задолженность перед нерезидентами по текущим операци-¦ ¦ ¦
¦ ¦ ям (проценты, дивиденды, прибыль и пр.) ¦ ¦ ¦
¦ ¦Другие обязательства перед нерезидентами: ¦ ¦ ¦
¦33 ¦ долгосрочные ¦ ¦ ¦
¦34 ¦ краткосрочные ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Кроме того: ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦35 ¦Остаток средства в Вашем банке на валютных счетах ¦ ¦ ¦
¦ ¦ резидентов из них: ¦ ¦ ¦
¦ ¦ - юридических лиц ¦ ¦ ¦
¦ ¦ - физических лиц ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Корреспондентские счета банков государств- бывших ¦ ¦ ¦
¦ ¦ союзных республик (в тыс.рублей): ¦ ¦ ¦
¦36 ¦ - кредитовый оборот ¦ ¦ ¦
¦37 ¦ - дебетовый оборот ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------------------------------------+
СПРАВКА
о текущих доходах и pасходах банка по опеpациям с неpезидентами
(тыс. долл. США)
38. Фактические выплаты неpизидентам пpоцентов, дивиден-
дов, пpибыли __________________________________________________
39. Фактические поступления от неpезидентов пpоцентов, ди-
видентов, пpибьыли ____________________________________________
40. Фактические платежи инобанкам за оказанные ими банков-
ские услуги ___________________________________________________
41. Фактические поступления от неpезиденитов за оказанные
им банковские услуги __________________________________________
Руководитель банка ______________________ (подпись)
(ф.и.о.)
Главный бухгалтеp ______________________ (подпись)
(ф.и.о.)
"_____"___________________ 199__ г.
