ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 31 мая 2018 года N 634

О ведении перечней лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении лотерей, при проведении азартных игр, и принятии Федеральной налоговой службой мотивированного решения о включении российских юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также иностранных лиц в такие перечни *

(с изменениями на 4 апреля 2024 года)

________________

* Наименование в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию.

Правительство Российской Федерации

постановляет:

Утвердить прилагаемые:

Правила ведения перечня лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении лотерей;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

Правила ведения перечня лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении азартных игр;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

Правила принятия Федеральной налоговой службой мотивированного решения о включении российских юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также иностранных лиц в перечень лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении лотерей, и перечень лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении азартных игр.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)     

Председатель Правительства

Российской Федерации

Д.Медведев

УТВЕРЖДЕНЫ

постановлением Правительства

Российской Федерации

от 31 мая 2018 года N 634

Правила ведения перечня лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении лотерей *

(с изменениями на 4 апреля 2024 года)

________________

* Наименование в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию.

1. Настоящие Правила устанавливают порядок ведения Федеральной налоговой службой перечня лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении лотерей (далее - перечень).

(Пункт в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

2. Перечень формируется Федеральной налоговой службой путем:

а) включения российского юридического лица, индивидуального предпринимателя, а также иностранного гражданина, лица без гражданства, осуществляющего предпринимательскую деятельность, иностранного юридического лица, иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному праву (далее - иностранные лица), в перечень на основании мотивированного решения Федеральной налоговой службы;

б) исключения российского юридического лица, индивидуального предпринимателя или иностранного лица из перечня на основании решения, предусмотренного пунктом 1 части 10 статьи 6_2 Федерального закона "О лотереях", или вступившего в законную силу решения суда, предусмотренного пунктами 2 и 3 части 10 статьи 6_2 Федерального закона "О лотереях".

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

3. Информация о включении в перечень или об исключении из перечня российского юридического лица, индивидуального предпринимателя или иностранного лица размещается в течение 3 рабочих дней, следующих за днем принятия решения (вступления в законную силу решения суда), предусмотренного пунктом 2 настоящих Правил:

в федеральной государственной информационной системе "Единая система нормативной справочной информации";

на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в форме открытых данных в форматах CSV и (или) XML.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 13 апреля 2024 года постановлением Правительства Российской Федерации от 4 апреля 2024 года N 425. - См. предыдущую редакцию)

4. В состав информации, включаемой в перечень, входят следующие сведения:

а) полное и при наличии сокращенное наименование (фирменное наименование) на русском языке, идентификационный номер налогоплательщика - в отношении российского юридического лица;

б) фамилия, имя и отчество (при наличии) на русском языке, идентификационный номер налогоплательщика - в отношении индивидуального предпринимателя;

в) наименование, а также место нахождения и (или) номер счета (с указанием соответствующих сведений буквами латинского алфавита) или идентификационный номер налогоплательщика при его наличии (в случае наличия идентификационного номера налогоплательщика наименование, а также место нахождения указываются на русском языке), сведения об идентификаторах торгово-сервисного предприятия (далее - идентификаторы), присвоенных в рамках иностранных платежных систем, с указанием для каждого идентификатора банковского идентификационного номера участника иностранной платежной системы, присвоившего указанный идентификатор (обеспечившего его присвоение), в разрезе иностранных платежных систем (при наличии таких идентификаторов) - в отношении иностранного юридического лица, иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному праву;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

г) фамилия, имя и отчество (при наличии), а также адрес и (или) номер счета (с указанием соответствующих сведений буквами латинского алфавита) или идентификационный номер налогоплательщика при его наличии (в случае наличия идентификационного номера налогоплательщика фамилия, имя и отчество, а также адрес указываются на русском языке), сведения об идентификаторах, присвоенных в рамках иностранных платежных систем, с указанием для каждого идентификатора банковского идентификационного номера участника иностранной платежной системы, присвоившего указанный идентификатор (обеспечившего его присвоение), в разрезе иностранных платежных систем (при наличии таких идентификаторов) - в отношении иностранного гражданина и лица без гражданства, осуществляющего предпринимательскую деятельность.

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

УТВЕРЖДЕНЫ

постановлением Правительства

Российской Федерации

от 31 мая 2018 года N 634

Правила ведения перечня лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении азартных игр *

(с изменениями на 4 апреля 2024 года)

________________

* Наименование в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию.

1. Настоящие Правила устанавливают порядок ведения Федеральной налоговой службой перечня лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении азартных игр (далее - перечень).

(Пункт в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

2. Перечень формируется Федеральной налоговой службой путем:

а) включения российского юридического лица, индивидуального предпринимателя, а также иностранного гражданина, лица без гражданства, осуществляющего предпринимательскую деятельность, иностранного юридического лица, иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному праву (далее - иностранные лица), в перечень на основании мотивированного решения Федеральной налоговой службы;

б) исключения российского юридического лица, индивидуального предпринимателя или иностранного лица из перечня на основании решения, предусмотренного пунктом 1 части 15 статьи 5_1 Федерального закона "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации", или вступившего в законную силу решения суда, предусмотренного пунктами 2 и 3 части 15 статьи 5_1 Федерального закона "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации".

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

3. Информация о включении в перечень или об исключении из перечня российского юридического лица, индивидуального предпринимателя или иностранного лица размещается в течение 3 рабочих дней, следующих за днем принятия решения (вступления в законную силу решения суда), предусмотренного пунктом 2 настоящих Правил:

в федеральной государственной информационной системе "Единая система нормативной справочной информации";

на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в форме открытых данных в форматах CSV и (или) XML.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 13 апреля 2024 года постановлением Правительства Российской Федерации от 4 апреля 2024 года N 425. - См. предыдущую редакцию)

4. В состав информации, включаемой в перечень, входят следующие сведения:

а) полное и при наличии сокращенное наименование (фирменное наименование) на русском языке, идентификационный номер налогоплательщика - в отношении российского юридического лица;

б) фамилия, имя и отчество (при наличии) на русском языке, идентификационный номер налогоплательщика - в отношении индивидуального предпринимателя;

в) наименование, а также место нахождения и (или) номер счета (с указанием соответствующих сведений буквами латинского алфавита) или идентификационный номер налогоплательщика при его наличии (в случае наличия идентификационного номера налогоплательщика наименование, а также место нахождения указываются на русском языке), сведения об идентификаторах торгово-сервисного предприятия (далее - идентификаторы), присвоенных в рамках иностранных платежных систем, с указанием для каждого идентификатора банковского идентификационного номера участника иностранной платежной системы, присвоившего указанный идентификатор (обеспечившего его присвоение), в разрезе иностранных платежных систем (при наличии таких идентификаторов) - в отношении иностранного юридического лица, иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному праву;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

г) фамилия, имя и отчество (при наличии), а также адрес и (или) номер счета (с указанием соответствующих сведений буквами латинского алфавита) или идентификационный номер налогоплательщика при его наличии (в случае наличия идентификационного номера налогоплательщика фамилия, имя и отчество, а также адрес указываются на русском языке), сведения об идентификаторах, присвоенных в рамках иностранных платежных систем, с указанием для каждого идентификатора банковского идентификационного номера участника иностранной платежной системы, присвоившего указанный идентификатор (обеспечившего его присвоение), в разрезе иностранных платежных систем (при наличии таких идентификаторов) - в отношении иностранного гражданина и лица без гражданства, осуществляющего предпринимательскую деятельность.

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

УТВЕРЖДЕНЫ

постановлением Правительства

Российской Федерации

от 31 мая 2018 года N 634

Правила принятия Федеральной налоговой службой мотивированного решения о включении российских юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также иностранных лиц в перечень лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении лотерей с нарушением законодательства Российской Федерации, и перечень лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении азартных игр *

(с изменениями на 30 сентября 2021 года)

________________

* Наименование в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию.

1. Настоящие Правила устанавливают порядок принятия Федеральной налоговой службой мотивированного решения о включении российских юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также иностранных граждан и лиц без гражданства, осуществляющих предпринимательскую деятельность, иностранных юридических лиц, иностранных организаций, не являющихся юридическими лицами по иностранному праву (далее - иностранные лица):

а) в перечень лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении лотерей;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

б) в перечень лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении азартных игр.

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

2. Мотивированное решение о включении российского юридического лица, индивидуального предпринимателя или иностранного лица в перечень лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении лотерей, принимается на основании достоверных сведений, имеющихся в распоряжении Федеральной налоговой службы, в том числе полученных из обращений и заявлений российских юридических лиц и иностранных лиц, информации от органов государственной власти и органов местного самоуправления, сведений по результатам выполнения действий по совершению сделки в отношении лиц, предусмотренных частью 5 статьи 6_2 Федерального закона "О лотереях".

(Абзац в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

Мотивированное решение о включении российского юридического лица, индивидуального предпринимателя или иностранного лица в перечень лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении лотерей, принимается в срок, не превышающий 5 рабочих дней со дня получения указанной информации.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

3. Мотивированное решение о включении российского юридического лица, индивидуального предпринимателя или иностранного лица в перечень лиц, в пользу которых запрещены переводы денежных средств, в том числе электронных денежных средств, по поручению физического лица при проведении азартных игр, принимается на основании достоверных сведений, имеющихся в распоряжении Федеральной налоговой службы, в том числе полученных из обращений и заявлений российских юридических лиц и иностранных лиц, информации от органов государственной власти и органов местного самоуправления, сведений по результатам выполнения действий по совершению сделки в отношении лиц, предусмотренных частью 8 статьи 5_1 Федерального закона "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации".

(Абзац в редакции, введенной в действие с 12 октября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2021 года N 1659. - См. предыдущую редакцию)

Мотивированное решение о включении российского юридического лица, индивидуального предпринимателя или иностранного лица в перечень лиц, в отношении которых имеются сведения об осуществлении ими деятельности по организации и проведению азартных игр с нарушением законодательства Российской Федерации, принимается в срок, не превышающий 5 рабочих дней со дня получения указанной информации.

Редакция документа с учетом
изменений и дополнений подготовлена
АО "Кодекс"