ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 18 июня 2018 года N 4824-У
О величине и методике определения норматива достаточности собственных средств организатора торговли
Настоящее Указание на основании статьи 76_4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2003, N 2, ст.157; N 52, ст.5032; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 25, ст.2426; N 30, ст.3101; 2006, N 19, ст.2061; N 25, ст.2648; 2007, N 1, ст.9, ст.10; N 10, ст.1151; N 18, ст.2117; 2008, N 42, ст.4696, ст.4699; N 44, ст.4982; N 52, ст.6229, ст.6231; 2009, N 1, ст.25; N 29, ст.3629; N 48, ст.5731; 2010, N 45, ст.5756; 2011, N 7, ст.907; N 27, ст.3873; N 43, ст.5973; N 48, ст.6728; 2012, N 50, ст.6954; N 53, ст.7591, ст.7607; 2013, N 11, ст.1076; N 14, ст.1649; N 19, ст.2329; N 27, ст.3438, ст.3476, ст.3477; N 30, ст.4084; N 49, ст.6336; N 51, ст.6695, ст.6699; N 52, ст.6975; 2014, N 19, ст.2311, ст.2317; N 27, ст.3634; N 30, ст.4219; N 40, ст.5318; N 45, ст.6154; N 52, ст.7543; 2015, N 1, ст.4, ст.37; N 27, ст.3958, ст.4001; N 29, ст.4348, ст.4357; N 41, ст.5639; N 48, ст.6699; 2016, N 1, ст.23, ст.46, ст.50; N 26, ст.3891; N 27, ст.4225, ст.4273, ст.4295; 2017, N 1, ст.46; N 14, ст.1997; N 18, ст.2661, ст.2669; N 27, ст.3950; N 30, ст.4456; N 31, ст.4830; N 50, ст.7562; 2018, N 1, ст.66; N 9, ст.1286; N 11, ст.1584, ст.1588; N 18, ст.2557), части 2 статьи 8 Федерального закона от 21 ноября 2011 года N 325-ФЗ "Об организованных торгах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 48, ст.6726; 2012, N 53, ст.7607; 2013, N 30, ст.4084; N 51,ст.6699; 2015, N 27, ст.4001; N 29, ст.4357; 2016, N 1, ст.47, ст.48; N 27, ст.4225; 2017, N 30, ст.4456; 2018, N 24, ст.3399) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 1 июня 2018 года N 19) устанавливает величину и методику определения норматива достаточности собственных средств организатора торговли.
1. Величина норматива достаточности собственных средств организатора торговли устанавливается в размере 100 процентов.
2. Организатор торговли определяет норматив достаточности собственных средств ежеквартально на дату, следующую за датой, указанной в пункте 3 Требований к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета, утвержденных приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 апреля 2013 года N 13-30/пз-н "Об утверждении Требований к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 мая 2013 года N 28523 (далее - Требования к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета).
3. Норматив достаточности собственных средств определяется по формуле:
,
где:
НДСС - норматив достаточности собственных средств;
РСС - величина собственных средств организатора торговли, определенная в соответствии с пунктом 2 Требований к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета на дату, указанную в пункте 3 Требований к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета;
ИДП - величина инвестиций организатора торговли, отраженная в графе 4 строки 14 формы 0420002 "Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации", установленной приложением 1_1 к Положению Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 2 марта 2016 года N 41299, 15 декабря 2016 года N 44749, 28 сентября 2017 года N 48350 (далее - Положение Банка России N 532-П) по состоянию на дату, предшествующую дате определения организатором торговли норматива достаточности собственных средств;
ООТ - сумма обязательств организатора торговли, отражаемых им в бухгалтерском учете на внебалансовом счете N 91315 в соответствии с абзацем шестым пункта 9.2 приложения 2 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 года N 39197, 28 декабря 2016 года N 45012, 15 декабря 2017 года N 49269, по состоянию на дату, предшествующую дате определения организатором торговли норматива достаточности собственных средств;
- величина операционных расходов, понесенных организатором торговли за каждый из четырех кварталов, предшествующих дате определения организатором торговли норматива достаточности собственных средств (далее - квартальная величина операционных расходов).
Квартальная величина операционных расходов рассчитывается организатором торговли как сумма значений, отраженных в графе 4 строк 16, 17 и 20 формы 0420003 "Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации", установленной приложением 2_1 к Положению Банка России N 532-П.
Квартальная величина операционных расходов за I квартал календарного года рассчитывается за период с 1 января по 31 марта.
Квартальная величина операционных расходов за II квартал календарного года рассчитывается за период с 1 апреля по 30 июня.
Квартальная величина операционных расходов за III квартал календарного года рассчитывается за период с 1 июля по 30 сентября.
Квартальная величина операционных расходов за IV квартал календарного года рассчитывается как разница между величиной операционных расходов за календарный год и величиной операционных расходов, рассчитанной за период с 1 января по 30 сентября календарного года.
4. Организатор торговли осуществляет определение норматива достаточности собственных средств в процентах с одним знаком после запятой (округление до одного десятичного знака после запятой осуществляется по математическим правилам).
5. Настоящее Указание вступает в силу по истечении одного года после дня его официального опубликования.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.Набиуллина
Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
16 июля 2018 года,
регистрационный N 51610
Электронный текст документа
подготовлен АО "Кодекс" и сверен по:
официальный сайт
Банка России
www.cbr.ru, 19.07.2018
