• Текст документа
  • Статус
Поиск в тексте
Недействующий

ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 20 сентября 1994 года N 694

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО ФОНДА ФИНАНСОВОЙ ПОДДЕРЖКИ ВАЖНЕЙШИХ ОТРАСЛЕЙ ХОЗЯЙСТВА

Признано утратившим силу

ru74000200100006

Во исполнение постановления главы администрации области от 29.06.94 N 498 "О порядке использования областных бюджетных фондов финансовой поддержки важнейших отраслей народного хозяйства и поддержки предпринимательства"

ПОСТАНОВЛЯЮ:

1. Утвердить Положение о порядке использования средств областного фонда финансовой поддержки важнейших отраслей хозяйства.

2. Первому заместителю главы администрации области Христенко В.Б. обеспечить проведение необходимых экспертиз проектов, представляемых в фонд финансовой поддержки важнейших отраслей хозяйства.

Глава администрации

Челябинской области

В.СОЛОВЬЕВ

Утверждено

постановлением

Главы администрации

Челябинской области

от 20 сентября 1994 г. N 694

I. Общие положения

1. Настоящее Положение определяет цели и направления использования средств областного фонда финансовой поддержки важнейших отраслей хозяйства (далее - Фонд), требования, предъявляемые к предприятиям, запрашивающим средства фонда на реализацию конкретных инвестиционных проектов, а также общий порядок рассмотрения (экспертизы) представленных проектов и принятия решений.

II. Порядок формирования средств Фонда

2. Фонд создается на основании Указа Президента Российской Федерации от 22.12.93 N 2270 "О некоторых изменениях в налогообложении и во взаимоотношениях бюджетов различных уровней" и в соответствии с постановлением главы администрации области от 29.06.94 N 498 "О порядке использования областных бюджетных фондов финансовой поддержки важнейших отраслей хозяйства и поддержки предпринимательства".

3. Средства фонда формируются за счет направляемой в областной бюджет доли отчислений от спец.налога, добровольных взносов российских и иностранных юридических лиц и граждан, иных не противоречащих действующему законодательству источников.

4. Цель Фонда - выявление и поддержка наиболее перспективных инвестиционных проектов, соответствующих принятой социально - экономической программе развития области, а также решение важнейших текущих задач, обеспечивающих функционирование экономики области.

III. Направления использования средств Фонда

5. За счет средств Фонда осуществляется финансирование на возвратной и безвозвратной основе проектов, направленных на:

улучшение экологической обстановки, проведение природоохранных мероприятий;

производство лекарственных средств и изделий медицинского назначения;

развитие социальной инфраструктуры отдельных районов, объектов коммунально - бытового назначения;

производство необходимых для региона сельскохозяйственного оборудования, продуктов питания, продовольственных и непродовольственных товаров;

разработку, внедрение и приобретение наукоемких новейших технологий, материалов, оборудование для проведения структурной перестройки производства и конверсии.

IV. Формы оказания финансовой помощи

6. Финансовая помощь, оказываемая за счет средств Фонда, может быть предоставлена в форме:

льготного кредитования;

погашение процентов по ссудам;

безвозвратных субсидий.

V. Порядок выделения средств Фонда

7. Любое предприятие, запрашивающее средства Фонда, направляет свой инвестиционный проект для экспертизы в комитет экономики администрации области.

Проекты, прошедшие экспертизу, передаются на рассмотрение Комиссии по использованию средств областного Фонда финансовой поддержки важнейших отраслей хозяйства (далее - Комиссия), которая выносит заключение о целесообразности финансирования тех или иных проектов с учетом их значимости для улучшения социально - экономической ситуации в области.

Председатель Комиссии издает распоряжение о выделении средств Фонда на определенных условиях и организует работу по контролю за целевым использованием и возвратностью выделенных средств.

VI. Требования к предприятиям запрашивающим

средства Фонда

8. Средства Фонда выделяются предприятиям - инициаторам проектов вне зависимости от формы собственности и организационно - правовой формы (включая предприятие с иностранными инвестициями), зарегистрированными в установленном порядке на территории области.

9. Основанием для рассмотрения инвестиционного проекта на предмет его финансирования за счет средств Фонда являются:

соответствие представленного проекта одному из направлений в соответствии с п. 5 настоящего Положения;

стоимость законченных этапов, выполненных за счет собственных средств предприятия, составляет не менее 25 % общей стоимости проекта;

требуемый объем финансирования за счет Фонда, как правило, более 100 млн. рублей.

10. Предприятия, запрашивающие средства Фонда при обращении в комитет экономики представляют:

заявку с указанием наименования инвестиционного проекта, требуемого объема и формы оказания финансовой поддержки со стороны Фонда;

краткую характеристику предприятия и основные технико - экономические показатели на последнюю отчетную дату;

бухгалтерскую отчетность (баланс) за последние 4 периода;

технико - экономическое основание, бизнес - план или формуляр инвестиционного проекта (Приложение 1), имеющий следующую структуру информации;

цели проекта, его ориентация и экономическое окружение, юридическое обеспечение (налоги, государственная поддержка и т.п.);

маркетинговая информация (возможности сбыта, конкурентная среда, перспективная программа продаж и номенклатура продукции, ценовая политика);

материальные затраты ( потребности, цены и условия поставки сырья, вспомогательных материалов и энергоносителей);

место размещения с учетом технологических, климатических, социальных и иных факторов;

проектно - техническая часть (выбор технологии, специфика оборудования и условия его поставки, конструкторская документация и т.д.);

организационно - управленческая схема деятельности предприятия (управление, сбыт и распределение продукции и т.п.);

персонал (потребность, обеспеченность, график работы, условия оплаты, необходимость обучения);

график осуществления проекта (сроки строительства, монтажа и пусконаладочных работ).

VII. Экспертиза проектов

11. Экспертиза представленных инвестиционных проектов осуществляется комитетом экономики администрации области в несколько этапов.

11.1. Общая оценка инвестиционного проекта (соответствие проекта программе социально - экономического развития области, место предприятия в структуре отрасли, приемлемость проекта по социальным и культурным соображениям, влиянию на окружающую среду, масштаб организационных мероприятий, технические характеристики и др.), позволяющая сделать заключение о необходимости и возможности реализации проекта для решения конкретных региональных проблем и целесообразности дальнейшего рассмотрения проекта.

11.2. Оценка финансового состояния предприятия - инициатора проекта.

На данном этапе проводится оценка платежеспособности предприятия и его финансовой устойчивости по следующим показателям:

- коэффициент общей ликвидности, характеризующий общую обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств предприятия;

- коэффициент обеспеченности собственными средствами, который характеризует наличие собственных оборотных средств у предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости;

- коэффициент восстановления (утраты) платежеспособности, характеризующий наличие реальной возможности у предприятия восстановить либо утратить свою платежеспособность в течение определенного периода.

На данном этапе делается вывод о платежеспособности и устойчивости предприятия и в установленный срок (21 рабочий день) предприятию выдается письменное заключение о порядке дальнейшей работы над представленным инвестиционным проектом.

11.3. Этап совместной проработки инвестиционного проекта.

На этом этапе проводится всесторонняя проработка инвестиционного проекта с учетом всех его особенностей, и если появляется необходимость - с привлечением сторонних специалистов и экспертов для уточнения технологических, технических и других вопросов. Оплата произведенных экспертами работ осуществляется, как правило, за счет средств предприятия - инициатора проекта. Выбор (назначение) экспертов осуществляется совместным решением комитета экономики и предприятия - инициатора проекта.

Итогом работы этого этапа будет составление формы подготовки исходных данных для финансовой и экономической оценки инвестиционного проекта в системе "Альт - Инвест" (Приложение 2).

12. Общая оценка инвестиционного проекта (Приложение 3) осуществляется с использованием метода дисконтирования на основе следующих показателей:

неотрицательное значение сальдо баланса поступлений и платежей в течение всего срока жизни проекта и в любом из выбранных временных интервалов;

срок окупаемости проекта не превышает 2 - 3 лет;

чистая текущая стоимость проекта является положительной;

внутренняя норма прибыли превышает установленную кредитную ставку ЦБ.

13. Служебная записка - заключение о целесообразности (или нецелесообразности) вложения средств в проект на определенных условиях передается на рассмотрение и для принятия решений в Комиссию.

13.1. Предоставление льготных кредитов.

Льготные кредиты предоставляются, как правило, под половину ставки рефинансирования ЦБ РФ на срок не более 2 лет и на сумму не более 50 % общей стоимости проекта.

Величина кредита, порядок его использования и возврата фиксируется в договоре, заключаемом между предприятием - инициатором - с одной стороны, и финансовом управлении администрации области - с другой.

13.2. Погашение процентов по ссудам.

В случае временного отсутствия или крайней ограниченности средств на счетах Фонда - применяется оказание финансовой помощи в форме погашения процентов по коммерческим ссудам банков, полученных предприятием для реализации проекта.

Официальным документом подтверждающим решение комиссии является Гарантийное письмо (обязательство) за подписью председателя комиссии, направляемое предприятию - инициатору проекта или банковскому учреждению, выступающего кредитором по проекту, о готовности оказать финансовую поддержку за счет средств Фонда на определенных условиях.

В гарантийном письме указывается учетная ставка (%), в рамках которой возможно погашение, а также общий лимит средств "зарезервированных" Фондом под данный проект.

Фактическое перечисление средств (долями или единовременно) осуществляется по распоряжению председателя Комиссии при выполнении условий, указанных в гарантийном письме.

13.3. Оказание безвозвратных субсидий.

Безвозвратные субсидии из средств Фонда предоставляются исключительно постановлением главы администрации области на решение текущих важнейших задач, необходимых для функционирования экономики области.

Приложение 1

к Положению

                 ФОРМУЛЯР ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

                       НАИМЕНОВАНИЕ ПРОЕКТА

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

                        Инициатор проекта

__________________________________________________________________

            (наименование предприятия или организации)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

      Поддержка проекта учредителями (основными акционерами)

_____________________________________________  ___________________

     (наименование учредителя)                    (подпись)

_____________________________________________  ___________________

     (наименование учредителя)                    (подпись)

_____________________________________________  ___________________

     (наименование учредителя)                    (подпись)

(либо: копия протокола собрания учредителей о поддержке проекта)

    Предприятия (лица), оказывающие содействие проекту

    Наименование__________________________________________________

                       (наименование предприятия, ФИО лица)

    Адрес ________________________________________________________

                         (юридический, почтовый)

    ФИО руководителя _____________________________________________

    Степень участия в проекте ____________________________________

                                     (компаньон, кредитор,

    ______________________________________________________________

                характер участия, степень участия)

    Наименование _________________________________________________

                     (наименование предприятия, ФИО лица)

    Адрес ________________________________________________________

                     (юридический, почтовый)

    ФИО руководителя _____________________________________________

    Степень участия в проекте ____________________________________

                                     (компаньон, кредитор,

    ______________________________________________________________

                характер участия, степень участия)

       1. СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ (ОРГАНИЗАЦИИ) - ИНИЦИАТОРЕ

                             ПРОЕКТА

                       1.1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

    Предприятие __________________________________________________

                (полное наименование предприятия)

    ______________________________________________________________

    Город ___________________________ Почтовый индекс ____________

    Улица ___________________________ Дом ________________________

    ФИО руководителя _____________________________________________

    Должность ____________________________ Телефон _______________

    ФИО контактного лица _________________________________________

    Должность ____________________________ Телефон _______________

    Факс ______________ Телетайп _________ Телекс ________________

    Год образования _________ Юридический статус _________________

    Уставный капитал на_________ месяц 199__ года составляет:

                           ___________________ млн. руб.

    Собственные средства на_________ месяц 199__ года составляют:

                           ____________________ млн. руб.

    Основной вид деятельности ____________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    1.1.1. Сведения   об  акционерном  капитале  (для  акционерных

обществ)

    Общее количество акций: _________ шт.

    в том числе:

                                  обыкновенных акций: ________ шт.

                                  привилегированных: _________ шт.

    Номинальная стоимость: ______________ руб.

1.1.2. Основные учредители (акционеры)

Таблица 1

Наименование учредит еля (акционера)

Доля в
уставном
капитале, %

1.1.3. Экономические показатели инициатора проекта

(К формуляру должны быть приложены квартальные балансы, отчеты о финансовых результатах, приложения к балансу за предыдущие пять кварталов и на последнюю отчетную дату к моменту подачи заявки)

Таблица 2

Наименование
показателя

Единица
измере-
ния

Значение показателя по кварталам

кв._

199_г.

кв._

199_г.

кв._

199_г.

кв._

199_г.

кв._

199_г.

Объем
реализованной
продукции

шт. /
млн. р.

Стоимость
основных средств
и прочих
внеоборотных
активов в том
числе:
- здания и
сооружения
- оборудование
- нематериальные
активы

млн. р.

процент износа:
- здания и
сооружения
- оборудования
- нематериальные
активы

%

среднесписочная
численность
работающих
в том числе
- управленческий
персонал
- ИТР
- рабочие и
служащие

человек

Площадь земельного участка, занимаемого предприятием га. _____

    Права на использование земельного участка:

    (ненужное зачеркнуть)

                 собственность;

                 аренда на срок _____ лет;

                 бессрочное пользование.

    Производственная площадь зданий (сооружений): кв. м. _________

    Из них бытовая _____________ кв. м.

    Права на занимаемую площадь:

                         собственность: __________ кв. м. (____ %)

                                аренда: __________ кв. м. (____ %)

1.1.4. Расчетные коэффициенты оценки деятельности

Расчет приведенных в таблице коэффициентов производится по

данным бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату

Таблица 3

Название показателя

Формула расчета

Значение

Коэффициент
соотношения
собственного и
привлеченного
капитала

итог 1 раздела пассива /
(итог 2 раздела пассива +
итог 3 раздела пассива)

Коэффициент
текущей
ликвидности

(итог 2 раздела актива +
итог 3 раз дела актива) /
(итог 2 раздела пассива -
строки 500, 501, 730, 735,
740)

Коэффициент
обеспеченности
собственными
средствами

(итог 1 раздела пассива -
итог 1 раздела актива) /
(итог 2 раздела актива +
итог 3 раздела актива)

Рентабельность
основной
деятельности

прибыль от реализации
(стр. 50) / затраты на
производство продукции

1.1.5. Продукция

Основные виды выпускаемой продукции (работ, услуг)

1. ___________________________________________________________

- ________ % общего объема

2. ___________________________________________________________

- ________ % общего объема

3. ___________________________________________________________

- ________ % общего объема

1.1.6. Руководство предприятием

Данные заполняются на должности: директор, зам. директора, гл. инженер, гл. бухгалтер, гл. экономист.

Данные заполнить в формате: ФИО, должность, возраст, образование, стаж работы на данном предприятии, послужной список. __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________

2. СВЕДЕНИЯ О ПРОЕКТЕ

2.1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

2.1.1. Сектор активности (отрасль промышленности), в рамках которого предполагается функционирование проекта: ________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________

2.1.2. Характер проекта (ненужное зачеркнуть)

Техническое перевооружение

Реконструкция

Расширение

Окончание незавершенного строительства

Новое строительство

Иное: ________________________________________________________

2.1.3. Значение проекта (ненужное зачеркнуть)

Национальное

Региональное

Местное

2.1.4. Краткое описание проекта

    Основные цели проекта ________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Механизм достижения цели _____________________________________

__________________________________________________________________

      (перечень основных мероприятий по реализации проекта)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Предлагаемая продукция (работы, услуги): _____________________

__________________________________________________________________

            (краткое описание предлагаемой продукции)

__________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________

2.1.5. Глубина проработки проекта (ненужное зачеркнуть)

Начальная стадия (идея)

Выполнены проектно - изыскательские работы

Разработана проектно - сметная документация

Осуществлен землеотвод участка

Сделаны капитальные вложения

Закуплено оборудование

Разработан опытный экземпляр

Освоено опытное производство

Освоено серийное производство

Разработан бизнес - план проекта

Выполнено технико - экономическое обоснование

Иное _________________________________________________________

Текущее состояние проекта ____________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________


СВЕДЕНИЯ О ВЫПОЛНЕННЫХ НИР И ОКР

Таблица 4

Наименование
НИР и ОКР

Реквизиты
договора,
реквизиты
платежных
документов

Реквизиты
исполнителя

Срок
выполнения

Сметная
стоимость

СВЕДЕНИЯ О ВЫПОЛНЕННЫХ СТРОИТЕЛЬНЫХ

И МОНТАЖНЫХ РАБОТАХ

Таблица 5

Наименование
работ

Реквизиты
договора,
реквизиты
платежных
документов

Реквизиты
подрядчика
(субподрядчика)

Срок
выполнения

Сметная
стоимость
млн. руб.

СВЕДЕНИЯ О ЗАКУПЛЕННОМ НОВОМ ОБОРУДОВАНИИ

Таблица 6

Наименование
закупаемого
оборудования

Коли-
чество
(шт.)

Дата
ввода

Цена с
установ-
кой

Норма
амортиз.
%

Реквизиты
договора,
платежных
документов

Реквизиты

1

2

3

4

5

6

7

Итого

2.2. АНАЛИЗ РЫНКА

2.2.1. Характеристика намеченных рыночных сегментов

Рыночный сегмент - пределы рынка (географические, демографические, иные), в которых вы намереваетесь функционировать.

    Основные группы показателей (ненужное зачеркнуть):

        государство __________ % продукции;

        предприятия __________ % продукции;

        оптово - розничные торговые предприятия ____ % продукции;

        индивидуальные потребители ______ % продукции;

    Географический размер рынка: _________________________________

__________________________________________________________________

       (указать области, регионы, страны вашей активности -

__________________________________________________________________

                      с обоснованием выбора)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Демографическая характеристика выбранного рыночного сегмента

(для продукции, предлагаемой населению):

__________________________________________________________________

   (население, его структура, уровень платежеспособного спроса,

__________________________________________________________________

    прочие факторы характеризующие потенциальных потребителей

__________________________________________________________________

                         вашей продукции)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Характеристика предприятий    -    потребителей   предлагаемой

продукции в пределах вашего  рыночного  сегмента  (для  продукции,

предлагаемой предприятиям, организациям):

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Число перспективных покупателей (за год) _____________________

(после выхода проекта на планируемый уровень производства)

    Ваша предполагаемая доля на выбранном рыночном сегменте: ___ %

(ориентировочная доля  вашей продукции среди предлагаемых на рынке

аналогов,   после   выхода   проекта   на   планируемый    уровень

производства)

    Динамика роста рыночного сегмента (с обоснованием): __________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Сезонные тенденции на рынке __________________________________

__________________________________________________________________

    (возможное снижение продаж в зависимости от времени года)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

2.2.2. Конкуренция на рынке

Таблица 7

Предлагаемая продукция:

Основные
конкуренты:
Регион,
адрес,
наименование

Доля
на
рынке
%

Возможность
роста
рынка

Цена

Качество

Доступ-
ность

Популяр-
ность

Указать в виде очков: лучше или выше, чем ваша продукция:

                          до +3

                          аналогична вашей продукции: 0

                          хуже или ниже, чем ваша продукция: до -3

    Вывода о конкурентоспособности вашей продукции: ______________

__________________________________________________________________

            (в сравнении с вашим основным конкурентом)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    2.2.3. Маркетинговые исследования

    Анализ потребности в продукции: ______________________________

__________________________________________________________________

       (необходимо обосновать количественную и качественную

__________________________________________________________________

          потребность в данной продукции на вашем рынке)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Степень удовлетворения потребностей: _________________________

__________________________________________________________________

      (привести количественную и качественную характеристику

__________________________________________________________________

       предложения на рынке вашей, аналога вашей продукции)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Организация системы сбыта продукции: _________________________

__________________________________________________________________

          (указать наличие службы сбыта, либо отдельной

__________________________________________________________________

          сбытовой организации, ее состав, каналы сбыта)

__________________________________________________________________

                  (методы сбыта, прочие факторы)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Ценовая политика на рынке: ___________________________________

__________________________________________________________________

  (указать уровни оптовых скидок, стратегию роста (падения) цены

__________________________________________________________________

        в зависимости от условий на рынке, прочие факторы)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Рекламная деятельность: ______________________________________

__________________________________________________________________

          (указать вид, стиль рекламы, средства рекламы,

__________________________________________________________________

              периодичность и объемы финансирования)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Продвижение товара ___________________________________________

__________________________________________________________________

   (реклама, личные продажи, пропаганда, стимулирование сбыта,

__________________________________________________________________

       места, формы продаж, прочее - стратегия продвижения)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

                 2.3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ ПРОЕКТА

    2.3.1. Обоснование    выбора    продукции,    предлагаемой   к

производству

__________________________________________________________________

     (отсутствие на рынке, маркетинговые исследования, лежит

__________________________________________________________________

      в сфере деятельности предприятия, прочее обоснование)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    2.3.2. Описание продукции ____________________________________

__________________________________________________________________

         (дать детальное описание предлагаемой продукции

__________________________________________________________________

       с указанием основных ее характеристик, отличительных

__________________________________________________________________

                    и уникальных особенностей)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    2.3.3. Авторская защищенность продукции

__________________________________________________________________

   (патенты, иные авторские права, торговые марки, эксклюзивные

__________________________________________________________________

         права - краткое описание, реквизиты документов)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

       2.4. ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ В ВЫБРАННОЙ СФЕРЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

    2.4.1. Организация производственного процесса

__________________________________________________________________

      (дать описание основных производств и технологических

__________________________________________________________________

    процессов, приемлемых для выпуска предлагаемой продукции)

__________________________________________________________________

  (кратко пояснить, как организована система выпуска продукции,

__________________________________________________________________

                      контроля ее качества)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    2.4.2. Организация системы снабжения

    Создание специализированной службы снабжения: ________________

                            (есть/планируется/нет/не планируется)

    2.4.2.1. Основные поставщики сырья (материалов)

    Наименование сырья (материала) _______________________________

    Страна ______________ Регион ___________ Город _______________

    Наименование предприятия _____________________________________

    ФИО контактного лица _________________________________________

    Телефон _______________________ Факс _________________________

    Наличие договоров поставки (протоколов о намерениях): ________

__________________________________________________________________

            (привести реквизиты имеющихся документов)

__________________________________________________________________

    Оценка надежности   поставщика,   ритмичности  и  доступности

поставок _________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Наименование сырья (материала) _______________________________

    Страна ______________ Регион ___________ Город _______________

    Наименование предприятия _____________________________________

    ФИО контактного лица _________________________________________

    Телефон _______________________ Факс _________________________

    Наличие договоров поставки (протоколов о намерениях): ________

__________________________________________________________________

            (привести реквизиты имеющихся документов)

__________________________________________________________________

    Оценка  надежности   поставщика,   ритмичности  и  доступности

поставок _________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Наименование сырья (материала) _______________________________

    Страна ______________ Регион ___________ Город _______________

    Наименование предприятия _____________________________________

    ФИО контактного лица _________________________________________

    Телефон _______________________ Факс _________________________

    Наличие договоров поставки (протоколов о намерениях): ________

__________________________________________________________________

            (привести реквизиты имеющихся документов)

__________________________________________________________________

    Оценка надежности   поставщика,   ритмичности  и  доступности

поставок _________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    2.4.2.2. Основные поставщики комплектующих (полуфабрикатов)

    Наименование комплектующего (полуфабриката) __________________

    Страна ______________ Регион ____________ Город ______________

    Наименование предприятия _____________________________________

    ФИО контактного лица _________________________________________

    Телефон _______________________ Факс _________________________

    Наличие договоров поставки (протоколов о намерениях): ________

__________________________________________________________________

            (привести реквизиты имеющихся документов)

__________________________________________________________________

    Оценка надежности  поставщика, ритмичности   и    доступности

поставок _________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Наименование комплектующего (полуфабриката) __________________

    Страна ______________ Регион ____________ Город ______________

    Наименование предприятия _____________________________________

    ФИО контактного лица _________________________________________

    Телефон _______________________ Факс _________________________

    Наличие договоров поставки (протоколов о намерениях): ________

__________________________________________________________________

            (привести реквизиты имеющихся документов)

__________________________________________________________________

    Оценка  надежности  поставщика, ритмичности   и    доступности

поставок _________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    Наименование комплектующего (полуфабриката) __________________

    Страна ______________ Регион ____________ Город ______________

    Наименование предприятия _____________________________________

    ФИО контактного лица _________________________________________

    Телефон _______________________ Факс _________________________

    Наличие договоров поставки (протоколов о намерениях): ________

__________________________________________________________________

            (привести реквизиты имеющихся документов)

__________________________________________________________________

    Оценка  надежности  поставщика, ритмичности   и    доступности

поставок _________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

    2.4.3. Прогнозируемый объем выпуска продукции

-----------------------------------------------------------------

|   Далее по тексту:                                             |

| - все прогнозируемые   финансовые   показатели   приводятся   в|

|   постоянных ценах по состоянию на "___"_____________ 199__г.; |

| - таблицы заполняются по интервалам планирования;              |

| - устанавливается длительность одного интервала - квартал;     |

| - устанавливается число интервалов - 8.                        |

L-----------------------------------------------------------------

ОБЪЕМ ПРОИЗВОДСТВА

В НАТУРАЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЯХ (_______________)

Таблица 8

Первый год, интервалы

Второй год, интервалы

Наименование
продукции

1

2

3

4

5

6

7

8

2.4.4. Особенности в налогообложении

Укажите какие льготы, другие особенности, по каждому конкретному налогу вы предполагаете.

Таблица 9

Наименование налога

Особенности

2.4.5. Планируемые затраты, входящие в себестоимость продукции

2.4.5.1. Материальные затраты на единицу продукции

(В статьях: сырье, материалы, комплектующие, энергия - необходимо указать по три основных вида соответствующих ресурсов. Итог колонки стоимости должен отражать полные материальные затраты на единицу предлагаемой продукции)

Таблица 10

Наименование статей расходов

Кол. в
натур.
показателях

Стоимость на
единицу
продукции
(без НДС / СН)
тыс. руб.

1. Сырье и материалы

1.1.

1.2.

1.3.

1.4. Прочее

ИТОГО по п. 1

2. Полуфабрикаты и комплектующие

2.1.

2.2.

2.3.

2.4. Прочее

ИТОГО по п. 2

3. Топливо, энергия, прочее

3.1.

3.2.

3.3.

3.4. Прочее

ИТОГО по п. 3

ИТОГО по п. 1 - 3

2.4.5.2. Заработная плата и персонал

Таблица 11

Численность по интервалам планирования

Наименование
группы
работников

Усреднен.
мес. оклад
тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

Основной
производств.
персонал

Вспомогат.
производств.
персонал

Администра-
тивный и
управленче-
ский персо-
нал

Снабженческо
- сбытовой
персонал

Прочий
персонал

ИТОГО:

2.4.5.3 Накладные расходы

Таблица 12

Наименование
расходов

Величина,
% (млн. руб.)

База начисления (в случае
начисления накладных
расходов в %)

Общехозяйственные

()

От заводских затрат

Административные

()

От заводских затрат

Сбытовые

()

От реализации

Прочие

()

ИТОГО

()

2.4.6. Калькуляция себестоимости единицы продукции

Таблица 13

Статьи затрат

Сумма, тыс. руб.

Материалы

Основная зар. плата

Отчисления в фонды

Амортизация основных фондов

Прочие затраты

Полная себестоимость

2.4.7. Прогноз цены реализации продукции

Таблица 14

Наименование продукции

Единица
измерения

Цена единицы
(без НДС / СН)

2.4.8. Прогнозные значения оборота средств

Составляется на основе данных о прогнозируемом обороте средств

Таблица 15

Наименование позиций

Единица измерения

Значение

Производственные запасы сырья
и материалов для покрытия
потребностей

дни

Производственные запасы
полуфабрикатов и комплектующих
для покрытия потребностей

дни

Производственные запасы
топлива, энергии для
покрытия потребностей

дни

Цикл производства

дни

Срок хранения готовой продукции

дни

Отсрочка платежа за продукцию

дни

Отсрочка оплачиваемых счетов

дни

Резерв денежных счетов на р/с

дни

Частота выплаты зарплаты

раз в месяц

2.5. ТРЕБУЕМЫЕ ИНВЕСТИЦИИ И ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ

Общий объем инвестиций: _____________ млн. руб.

2.5.1. Объем и структура инвестиций (млн. руб.)

Таблица 16

Первый год, интервалы

Второй год, интервалы

ИТОГО

Структура
инвестиций

1

2

3

4

5

6

7

8

Проектные
работы

Капитальные
вложения

Оборудование

ИТОГО

2.5.2. Распределение инвестиций на проведение проектных и научно - исследовательских работ (без НДС / СН, млн. руб.)

Таблица 17

Первый год, интервалы

Второй год, интервалы

ИТОГО

Наименование
НИР и ОКР

1

2

3

4

5

6

7

8

ИТОГО

2.5.3. Распределение инвестиций на капитальное строительство (без НДС / СН, млн. руб.)

Таблица 19

Первый год,
интервалы

Второй год,
интервалы

ИТОГО

Норма
амортизации
объектов, %

Наименование
работ

1

2

3

4

5

6

7

8

ИТОГО

СВЕДЕНИЯ О ПОДРЯДЧИКАХ (СУБПОДРЯДЧИКАХ)

Таблица 20

Наименование
работ

Реквизиты
договоры

Реквизиты
подрядчика
(субподрядчика)

Срок
выполнения

Сметная
стоимость
млн. руб.

2.5.4. Распределение инвестиций на закупку нового оборудования

Таблица 21

Наимено-
вание за-
купаемого
оборудов.

Кол-во
(шт.)

Номер
интер-
вала

Цена с
установкой
(млн. руб)

Норма
амортиз
%

Реквизиты
договора

Реквизиты
поставщика

1

2

3

4

5

6

7

ИТОГО

2.5.7. Планируемые источники финансовых средств (млн. руб.)

    Требуемый конкурсный _____________________ за счет

                           кредит, субсидия

    средств Фонда поддержки предпринимательства:

                          ______________________ млн. руб.

Таблица 22

Наименование источника

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Увеличение уставного
капитала

Реинвестирование прибыли
от существующего
производства

Кредиты

ИТОГО

В случае, если планируется выплата дивидендов, укажите номер интервала, начиная с которого планируется выплата и ставка дивиденда

N интервала: ________________ ставка дивиденда: _________ %

Существующие кредиты, условия кредитования:

Таблица 23

Источник
кредита

Сумма
млн. руб.

%
ставки

Срок
кредита

Возврат
кредита
(дата)

Условия выплаты
процентов

2.6. АНАЛИЗ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ.

ОКУПАЕМОСТЬ ВЛОЖЕННЫХ ИНВЕСТИЦИЙ.

2.6.1. Финансовые результаты реализации проекта, млн. руб.

Таблица 24

Первый год, интервалы

Второй год, интервалы

Наименование
позиции

1

2

3

4

5

6

7

8

Выручка от
реализации
продукции

НДС, СН

Затраты на
производство
продукции

Балансовая
прибыль

Платежи в
бюджет

Чистая прибыль

2.6.2. Оценка прибылей и убытков, млн. руб.

Таблица 25

Первый год, интервалы

Второй год, интервалы

Наименование
позиции

1

2

3

4

5

6

7

8

Вложения

Отдача

Прибыль/убытки

Прибыль/убытки
нарастающим
итогом

Момент безубыточного проекта: _______ квартал 199___года.

Момент окупаемости проекта: _________ квартал 199___года.

2.7. СОЗДАНИЕ РАБОЧИХ МЕСТ

Реализация проекта позволит дополнительно создать:

______________________ рабочих мест

НОМЕНКЛАТУРА И ГРАФИК ВВОДА РАБОЧИХ МЕСТ

Таблица 26

Наименование
профессии

Квалифи-
кация

Кол-во
рабочих
мест

Интервал
ввода

На какой срок
организуется

Приложение 2

к Положению

ФОРМА ПОДГОТОВКИ ИСХОДНЫХ ДАННЫХ

ДЛЯ РАСЧЕТА ПРОЕКТА В СИСТЕМЕ "АЛЬТ - ИНВЕСТ"

Наименование проекта

Организации

Число интервалов планирования

Длительность одного интервала
планирования, дней

Таблица 1. Прогноз цены реализации продукции

Наименование видов продукции
(товаров, работ, услуг)

Единица
измерения

Цена единицы
(без НДС)

А

В

Таблица 2. План производства

продукции на ед. измерения

Номер интервала планирования

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

А

В

Таблица 3. Планируемые материальные затраты

на производство продукции

Наименование статей расходов
(материалы, энергия, ремонт)

Единица измерения

Цена единицы
(без НДС)

А

В

С

Примечание. В зависимости от специфики вашего производства, заполнить следует одну из следующих таблиц (вариант А или В).

Таблица 4. (вариант А)

Объемы расходования (потребления) материальных

ресурсов по интервалам жизни проекта на ед. изм.

Номер интервала планирования

А

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

В

С

Таблица 4. (вариант В)

Калькуляция материальных затрат на единицу продукции

Наименование статей расходов

Наименование продукта

А

В

1. Сырье

2. Сырье

3. Сырье

4. Энергия

5.

Таблица 5. Заработная плата и персонал

Наименование группы
работников

Численность
чел.

Средняя зарплата

1

Основной персонал

2

Вспомогательный персонал

3

Таблица 6. Накладные расходы

Наименование
расходов

Размер накладных
(% или ден. ед.)

База начисления (в случае
начисления накладных
расходов в %)

1

Общезаводские

от заводских затрат

2

Административные

от заводских затрат

3

Сбытовые

от реализации

4

Таблица 7. Планируемые капитальные затраты.

(укажите тип приобретаемого оборудования, планируемые

затраты на приобретение основных средств, стоимость

транспортировки к месту монтажа, стоимость монтажа,

прочие затраты в период подготовки проекта)

Наименование
капитальных
затрат

Стоимость
(без НДС)

Номер интервала
приобретения

Норма амортизации

А

В

С

Таблица 8. Прогнозные значения оборота средств.

(составляется на основе данных

о фактическом обороте средств)

Наименование позиций

Единица измерения

Запас сырья А:(________)
- покрытие потребностей

дни

Запас сырья В:(________)
- покрытие потребностей

дни

Запас сырья С:(________)
- покрытие потребностей

дни

Цикл производства

дни

Срок хранения готовой
продукции

дни

Отсрочка платежа за
продукцию

дни

Резерв денежных средств
на р/с

дни

Частота выплаты зарплаты

раз в месяц

Отсрочка оплачиваемых
счетов

дни

Таблица 9. Планируемые источники

финансирования проекта

Наименование источника

Размер

Номер интервала

Учредительный капитал

Акции

Фонды целевого назначения

Прочее ()

В случае если планируется выплата дивидендов, отдельно укажите период, с которого вы планируете начать выплаты, а также ставку дивиденда ________________________________________________________

Таблица 10.

N

Сумма
кредита

% ставка

Взятие
кредита

Начало возврата

Срок возврата

Примечание. В случае произвольного графика возврата кредита, укажите его основные особенности: ________________________________ __________________________________________________________________

Таблица 11. Укажите, пожалуйста, какие особенности

(льготы) имеет ваше предприятие при уплате налогов:

Наименование налога

Особенности

А

В

С

Ваши дополнительные замечания по поводу условий реализации проекта: _________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________

Приложение 3

к Положению

Смысл общей оценки инвестиционного проекта заключается в предоставлении всей информации о последнем в виде, позволяющем принять решение о целесообразности (или нецелесообразности) осуществления инвестиций.

Проблема адекватной оценки привлекательности проекта, связанного с вложением капитала, заключается в определении того, насколько будущие поступления оправдывают сегодняшние затраты. Поскольку принимать решение приходится сегодня, все показатели будущей деятельности инвестиционного проекта должны быть откорректированы с учетом снижения ценности (значимости) денежных ресурсов по мере отдаления операций, связанных с их расходованием или получением. Практически корректировка заключается в приведении всех величин, характеризующих финансовую сторону осуществления проекта, в масштаб цен, сопоставимый с имеющимися сегодня. Операции такого пересчета называются "Дисконтированием" (уцениванием).

Оценка проекта осуществляется по двум направлениям, использующим методы дисконтирования - это финансовая состоятельность (финансовая оценка) и эффективность инвестиций (экономическая оценка), которые взаимодополняют друг друга.

Основная задача, решаемая при определении финансовой состоятельности проекта - оценка его ликвидности. Под ликвидностью понимается способность проекта (предприятия) своевременно и в полном объеме отвечать по имеющимся финансовым обязательствам (всем выплатам, связанным с осуществлением проекта).

С позиции бюджетного подхода (планирование движения денежных средств по интервалам) ликвидность означает неотрицательное сальдо баланса поступлений и платежей в течение всего срока жизни проекта. Отрицательное значение накопленной суммы денежных средств свидетельствует об их дефиците.

Нехватка наличности для покрытия всех имеющихся расходов в каком-либо из временных интервалов фактически означает банкротство проекта и, соответственно, делает недостижимым все возможные последующие успехи.

Оценка финансовой состоятельности инвестиционного проекта основывается на трех формах финансовой отчетности: отчета о прибыли, отчета о движении денежных средств, балансового отчета. Структура указанных базовых форм обеспечивает возможность проследить динамику проекта в течение всего срока его жизни.

Отчет о прибыли характеризует эффективность текущей деятельности проекта, устанавливая соотношение между доходами и расходами, связанными с получением этих доходов. Отчет о движении денежных средств описывает источники и направления использования финансовых ресурсов проекта. Балансовый отчет иллюстрирует структуру имущества и соотношение между последним и источниками финансирования проекта.

Проблема оценки эффективности инвестиций (экономическая оценка) заключается в определении уровня прибыли на возможный капитал (доходности). При этом под прибыльностью, рентабельностью или доходностью следует понимать не просто прирост капитала, а такой темп увеличения последнего, который, во-первых, полностью компенсирует общее (инфляционное) изменение покупательной способности денег в течение рассматриваемого периода, во-вторых, обеспечит минимальный гарантированный уровень доходности и, в-третьих, покроет риск инвестора, связанный с осуществлением проекта.

При оценке эффективности инвестиций наиболее часто используется три показателя: срок окупаемости проекта, чистая текущая стоимость проекта (N PV), внутренняя норма прибыли (IRR).

Цель нахождения срока окупаемости состоит в определении продолжительности периода, в течение которого проект будет работать "на себя". Весь объем генерируемых проектом денежных средств, к которым относятся в первую очередь сумма прибыли и амортизации, засчитывается как возврат на первоначально инвестированный капитал.

Расчет производится путем постепенного, шаг за шагом, вычитания из общего объема капитальных затрат суммы амортизационных отчислений и чистой прибыли за очередной интервал планирования (как правило, год). Интервал, в котором остаток становится отрицательным, знаменует собой искомый срок окупаемости. Если этого не произошло, значит последний превышает установленный срок жизни проекта.

Главным критерием при анализе эффективности инвестиций выступает чистая текущая (приведенная, дисконированная) стоимость проекта - N PV и внутренняя норма прибыли (рентабельности) - IRR.

Экономический смысл чистой текущей стоимости (N PV) можно представить как результат, получаемый немедленно после принятия решения об осуществлении данного проекта, - так как при ее расчете исключается в воздействии фактора времени.

Положительное значение N PV считается подтверждением целесообразности инвестирования денежных средств в проект, а отрицательное, напротив, свидетельствует о неэффективности их использования. Очевидно, что из двух вариантов осуществления проекта должен быть выбран тот, у которого показатель N PV будет больше.

Формальное определение внутренней нормы прибыли (IRR) заключается в том, что это та процентная ставка, при которой сумма дисконированных притоков денежных средств равна сумме дисконированных оттоков. При расчете этого показателя предполагается полная капитализация получаемых чистых доходов, то есть все образующиеся свободные денежные средства должны быть либо реинвестированы, либо направлены на погашение внешней задолжности.

Интерпретационный смысл показателя IRR состоит в определении максимальной ставки платы за привлекаемые источники финансирования проекта, при которой последний остается безубыточным, в случае оценки эффективности общих инвестиционных затрат, например, это может быть максимальная процентная ставка по кредитам, а при оценке эффективности использования собственного капитала - наибольший уровень дивидендных выплат.

С другой стороны, значение IRR может трактоваться как нижний гарантированный уровень прибыльности инвестиционных затрат. Если он превышает среднюю стоимость капитала в данном секторе инвестиционной активности, и с учетом инвестиционного риска данного проекта последний может быть рекомендован к осуществлению.

Третий вариант интерпретации состоит в трактовке внутренней нормы прибыли как предельного уровня доходности (окупаемости) инвестиций, что может быть критерием целесообразности дополнительных капиталовложений в проект.

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО ФОНДА ФИНАНСОВОЙ ПОДДЕРЖКИ ВАЖНЕЙШИХ ОТРАСЛЕЙ ХОЗЯЙСТВА

Название документа: ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО ФОНДА ФИНАНСОВОЙ ПОДДЕРЖКИ ВАЖНЕЙШИХ ОТРАСЛЕЙ ХОЗЯЙСТВА

Номер документа: 694

Вид документа: Постановление Губернатора Челябинской области

Принявший орган: Губернатор Челябинской области

Статус: Недействующий

Дата принятия: 20 сентября 1994

Дата редакции: 20 сентября 1994