КОМИТЕТ ПО ФИЗИЧЕСКОЙ КУЛЬТУРЕ И СПОРТУ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ
ПРИКАЗ
от 15 июня 2012 года N 70-03
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
1. Утвердить ведомственную целевую программу "Обеспечение деятельности Комитета по физической культуре и спорту Республики Алтай и подведомственных ему учреждений на 2012-2014годы"
2. Директору казенного учреждения Республики Алтай "Централизованная бухгалтерия Комитета по физической культуре и спорту Республики Алтай" Белековой Е.А.:
2.1. Обеспечить реализацию Программы;
2.2. Осуществлять контроль за ходом реализации и исполнением Программных мероприятий;
2.3. В соответствии с целевыми показателями ежегодно проводить анализ эффективности реализации программы.
Председатель Комитета | А.К.Шилыков |
г. Горно-Алтайск
2012 г.
Наименование главного распорядителя средств республиканского бюджета | Комитет по физической культуре и спорту Республики Алтай |
Наименование программы | Обеспечение деятельности Комитета по физической культуре и спорту Республики Алтай и подведомственных ему учреждений на 2012-2014 годы |
Должностное лицо, утвердившее программу (дата утверждения) или наименование и номер соответствующего нормативного акта | Председатель Комитета по физической культуре и спорту Республики Алтай - Шилыков А.К. Приказ N от |
Цели и задачи | Цель: Повышение эффективности расходования бюджетных средств Комитета по физической культуре и спорту Республики Алтай и государственных учреждений Республики Алтай, подведомственных Комитету по физической культуре и спорту Республик Алтай |
Целевые индикаторы и показатели | Уровень целевого использования бюджетных средств, %; |
Характеристика программных мероприятий | Мероприятия по Программе имеют следующую направленность: |
Сроки реализации | 2012 - 2014 годы |
Объемы и источники финансирования | Всего на реализацию Программы за счет средств республиканского бюджета потребуется 6792,4 тыс. руб., в том числе по годам: |
Ожидаемые конечные результаты реализации программы и показатели социально-экономической эффективности | Конечным результатом реализации программы является эффективное и рациональное использование бюджетных средств, выделяемых на сферу физической культуры и спорта |
Казенное учреждение Республики Алтай "Централизованная бухгалтерия Комитета по физической культуре и спорту Республики Алтай" (далее Централизованная бухгалтерия) создано в соответствии с Постановлением Правительства Республики Алтай от 02 февраля 2012 г. N 15 "О создании казенного учреждения Республики Алтай "Централизованная бухгалтерия Комитета по физической культуре и спорту Республики Алтай" для выполнения работ по обеспечению бухгалтерского обслуживания Комитета по физической культуре и спорту Республики Алтай (далее - Комитет) и подведомственных ему государственных учреждений Республики Алтай.
Ведомственная целевая программа "Обеспечение деятельности Комитета по физической культуре и спорту Республики Алтай и подведомственных ему учреждений на 2012-2014 годы" разработана в соответствии с постановлением Правительства Республики Алтай от 26 сентября 2005 г. N 174 "Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ" в целях повышения эффективности расходов бюджетных средств Комитета и подведомственных ему учреждений.
Централизованная бухгалтерия является некоммерческой организацией, созданной в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, Федеральным законом от 12 января 1996 г. N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях", обеспечивающая исполнения государственных функций в целях ведения бухгалтерского, налогового, статистического, бюджетного учета и отчетности Комитета и подведомственных ему государственных учреждений Республики Алтай, подведомственных Комитету на основе договоров, заключенных с руководителями указанных учреждений.
Учредителем Централизованной бухгалтерии является Комитет, который осуществляет утверждение Устава Централизованной бухгалтерии, контроль за работой, согласование кадровых вопросов по руководящим должностям. Централизованная бухгалтерия осуществляет свою деятельность во взаимодействии с главным распорядителем бюджетных средств (Комитет). Централизованная бухгалтерия обладает правами юридического лица, имеет смету, лицевые счета в Управлении Федерального Казначейства по Республики Алтай, печать со своим наименованием и штампы.
Централизованная бухгалтерия осуществляет бухгалтерский, налоговый и статистический учет как по средствам бюджетов всех уровней, так и по средствам от приносящей доход деятельности Комитета и подведомственных ему учреждений:
1. Автономное образовательное учреждение Республики Алтай "Школа высшего спортивного мастерства - Центр спортивной подготовки сборных команд Республики Алтай".
2. Бюджетное образовательное учреждение дополнительного образования детей Республики Алтай "Специализированная детско-юношеская спортивная школа олимпийского резерва".
3. Бюджетное образовательное учреждение дополнительного образования детей Республики Алтай "Детско-юношеская спортивная адаптивная школа".
Централизованная бухгалтерия наделена полномочиями по осуществлению экономических расчетов расходов на содержание учреждения и оплату труда в соответствии с действующими нормативами для составления бюджетных смет и планов финансово-хозяйственной деятельности обслуживаемых учреждений, разрабатывает и предоставляет учредителю на утверждение бюджетные сметы, планы финансово-хозяйственной деятельности, поправки к бюджетным сметам по бюджетным и иным средствам отдельно по источникам их поступления в порядке, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации и в сроки, определенные в соответствии с нормативно-правовыми актами.
Централизованная бухгалтерия:
· составляет и предоставляет в уполномоченные организации бюджетную отчетность по Комитету и подведомственным ему учреждениям;
· участвует в процессе заключения договоров Комитета и подведомственных ему учреждений по оказанию услуг, выполнению работ или поставку товаров, связанных с текущей деятельностью данных учреждений в части контроля за расходованием средств в соответствии с утвержденными бюджетными ассигнованиями и лимитами бюджетных обязательств на содержание Комитата и подведомственных ему учреждения;
· осуществляет систематический контроль за:
- состоянием расчетов, сохранностью имущества Комитета и подведомственных ему учреждений;
- ходом исполнения бюджета в пределах выделенных Комитету бюджетных ассигнований на соответствующий год;
· оказывает помощь Комитету и подведомственным ему учреждениям в разработке мер, направленных на обеспечение экономии средств, выявление резервов и рациональное использование всех видов ресурсов.
Предусмотренные настоящей Программой мероприятия направлены на повышение эффективности и качества выполняемых Централизованной бухгалтерии функций.
В ходе реализации Программы должна быть решена задача повышения качества выполняемых функций, повышение эффективности и результативности деятельности Централизованной бухгалтерии по ведению бухгалтерского, налогового и статистического учета и отчетности.
Основной целью Программы является повышение эффективности расходования бюджетных средств Комитета и государственных учреждений Республики Алтай, подведомственных Комитету.
Основной задачей программы является повышение эффективности управления (в том числе бюджетирования и управленческого учета в соответствии с законодательством), максимальной прозрачности, оперативности бухгалтерии.
Настоящая Программа реализуется в 2012 - 2014 годы.
3. Ожидаемые результаты реализации программы и целевые индикаторы
Ожидаемым результатом реализации программы является эффективное и рациональное использование бюджетных средств, выделяемых на сферу физической культуры и спорта Республики Алтай, которое достигается посредством передачи функций по ведению бухгалтерского учета Комитета и подведомственных ему учреждений Централизованной бухгалтерии.
Целевые индикаторы и показатели представлены в приложении 1.
Предусмотренные настоящей Программой мероприятия направлены достижение поставленных цели и задач и целевых показателей.
Расходы на материально-техническое содержание Централизованной бухгалтерии осуществляются в соответствии с действующими нормативами.
В целях сокращения затрат на ведение бухгалтерского учета, сбора и консолидации отчетности, а также мониторинга деятельности Комитета и подведомственных ему учреждений предусмотрены мероприятия по обслуживанию программного продукта АСБУ "Парус", системы Гарант-Аналитик.
В процессе реализации мероприятий Программы могут вноситься изменения в направлении расходов.
Система мероприятий, проводимых в рамках Программы, с финансовым обеспечением представлены в приложении 2.
В результате реализации Программы ожидается достижение более эффективного использования бюджетных средств в области физической культуры и спорта Республики Алтай, путем оптимизации бюджетных расходов, повышения качества ведения учета и составления отчетности на основе единой методологии, повышения эффективности использования государственного имущества, повышения эффективности управления.
Финансирование мероприятий Программы осуществляется из республиканского бюджета Республики Алтай в пределах лимитов бюджетных обязательств, утвержденных на соответствующий финансовый год.
Расходы не реализацию Программы из средств республиканского бюджета Республики Алтай составляют - 6792,4 тыс. руб. в том числе по годам:
2012 год - 2132,8 тыс. руб.
2013 год - 2329,8 тыс. руб.
2014 год - 2329,8 тыс. руб.
Приложение 1
Ожидаемые результаты реализации программы и целевые показатели
Показатели | Единица измерения | Текущий период | Плановый период | Примечание (источник информации) | ||
2013 год | 2014 год | 2015 год | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
Задача: Повышение эффективности управления (в том числе в части бюджетирования и управленческого учета в соответствии с законодательством), максимальной прозрачности, оперативности бухгалтерии | ||||||
Уровень целевого использования бюджетных средств | % | 100 | 100 | 100 | 100 | Ведомственная отчетность |
Наличие на конец финансового года дебиторской и кредиторской задолженности Комитета и подведомственных ему учреждений | тыс. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 | Ведомственная отчетность |
Количество замечаний со стороны Комитета, подведомственных ему учреждений и иных организаций по своевременности и достоверности составления отчетности (бухгалтерской, налоговой, статистической, иной) | единиц | 0 | 0 | 0 | 0 | Ведомственная отчетность |
Перечень Приложение 2
программных мероприятий и описание целевых показателей, тыс. рублей
Код вида расходов | Наименование мероприятий программы по достижению целевых показателей | Финансовые затраты по годам | Источники финансирования | Получатели финансовых средств | Ответственный исполнитель | Ожидаемый результат | |||
2012 год | 2013 год | 2014 год | Всего | ||||||
Показатель 1. Уровень целевого использования бюджетных средств | |||||||||
Показатель 2. Наличие на конец финансового года дебиторской и кредиторской задолженности Комитета и подведомственных ему учреждений | |||||||||
111 | 1.1 Обеспечение финансирования расходов на оплату труда и начислений на оплату труда | 1880,7 | 2067,7 | 2067,7 | 6016,1 | Республиканский бюджет | Централизованная бухгалтерия | Белекова Е.А. | Обеспечение финансирования расходов на оплату труда и начислений на оплату труда в соответствии с действующими нормативами |
242 | 1.2 Обеспечение финансирования затрат на содержание учреждения: | 231,6 | 241,6 | 241,6 | 714,8 | Республиканский бюджет | Централизованная бухгалтерия | Белекова Е.А. | Обеспечение финансирования затрат на содержание учреждения в соответствии с действующими нормативами |
112 | 1.3 Командировочные расходы (проверки, служебные командировки) | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 7,5 | Республиканский бюджет | Централизованная бухгалтерия | Белекова Е.А. | Проведение инвентаризации имущества подведомственных Комитету по физической культуре и спорту Республики Алтай учреждений |
Показатель 3. Количество замечаний со стороны Комитета, подведомственных ему учреждений и иных организаций по своевременности и достоверности составления отчетности (бухгалтерской, налоговой, статистической, иной) | |||||||||
242 | 3.1. Повышение квалификации сотрудников посредствам участия в семинарах, форумах, курсах | 18,0 | 18,0 | 18,0 | 54,0 | Республиканский бюджет | Централизованная бухгалтерия | Белекова Е.А. | Ежегодное повышение квалификации сотрудников Централизованной бухгалтерии, не менее 4 человек |
Итого затрат | 2132,8 | 2329,8 | 2329,8 | 6792,4 |