Действующий

Об утверждении порядка открытия и ведения лицевых счетов министерством финансов Сахалинской области (с изменениями на 19 декабря 2019 года)



8. Выписки из лицевых счетов и отчеты о состоянии лицевого счета


8.1. Выписки из лицевых счетов (далее - выписка) (приложения 9, 12, 13, 17 к настоящему Порядку) формируются по всем видам лицевых счетов, открытых клиентом в министерстве в разрезе первичных документов, по операциям за данный операционный день.


(в ред. Приказа Министерства финансов Сахалинской области от 19.12.2019 N 3.03-31-п)


8.2. Выписки предоставляются не позднее следующего операционного дня после совершения операции с приложением в электронном виде документов, служащих основанием для отражения операций на лицевых счетах. При бумажном документообороте на выписке и на каждом приложенном к выписке документе ставится отметка с указанием даты, фамилии, инициалов и подписи уполномоченного работника министерства об исполнении.


Работникам клиента документы по лицевым счетам при бумажном документообороте выдаются на основании доверенности, оформленной в установленном порядке.


8.3. При необходимости подтверждения операций, произведенных на лицевом счете при электронном документообороте с применением электронной подписи, указанная отметка проставляется министерством на копиях документов на бумажном носителе, представленных клиентом в министерство, после проверки указанной в них информации на ее соответствие данным, содержащимся в соответствующем электронном документе, хранящемся в информационной базе министерства.


8.4. Сообщения о неполучении выписок или приложений, подтверждающих операции за операционный день, клиент обязан направлять в министерство в трехдневный срок со дня получения очередной выписки.


В случае утери клиентом выписки и (или) приложения к ней, их дубликаты могут быть выданы министерством по письменному заявлению клиента с разрешения должностного лица, уполномоченного министерством, либо лица, исполняющего его обязанности.


8.5. Ежемесячно, не позднее третьего числа месяца, следующего за отчетным, министерство предоставляет клиенту отчет о состоянии лицевого счета получателя средств (приложение 8 к настоящему Порядку) для сверки операций по движению бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств, предельных объемов финансирования и кассовых расходов, учтенных на лицевом счете получателя средств, отчет о состоянии лицевого счета администратора источников финансирования дефицита бюджета (приложение 18 к настоящему Порядку) для сверки операций по движению бюджетных ассигнований, поступлений средств и кассовых выплат. В те же сроки министерство предоставляет клиенту отчет о состоянии лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса (приложения 14, 15 к настоящему Порядку) для сверки операций со средствами клиента.


(в ред. Приказа Министерства финансов Сахалинской области от 19.12.2019 N 3.03-31-п)


Сверка производится путем предоставления клиенту отчета о состоянии лицевого счета клиента, сформированного нарастающим итогом с начала года на первое число месяца, следующего за отчетным, в электронном виде или на бумажном носителе.


При отсутствии возражений в письменной форме в течение трех рабочих дней с даты вручения клиенту выписки из лицевого счета клиента, совершенные операции и остатки, отраженные на этом лицевом счете, считаются подтвержденными.