АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ПЕРМИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 30 марта 2018 года N 194
Об утверждении Программы повышения эффективности управления муниципальными финансами города Перми
(с изменениями на 8 мая 2019 года)
(в ред. Постановлений Администрации г. Перми от 22.06.2018 N 415, от 08.05.2019 N 160-П)
В соответствии с Планом мероприятий по реализации Стратегии социально-экономического развития муниципального образования город Пермь до 2030 года на период 2016-2020 годов, утвержденным решением Пермской городской Думы от 26 апреля 2016 г. N 67, администрация города Перми постановляет:
1. Утвердить прилагаемую Программу повышения эффективности управления муниципальными финансами города Перми (далее - Программа).
2. Заместителям главы администрации города Перми, руководителям функциональных и территориальных органов, функциональных подразделений администрации города Перми, ответственным за исполнение мероприятий Программы:
2.1. обеспечить достижение целевых показателей Программы;
2.2. представлять в департамент финансов администрации города Перми отчет об исполнении мероприятий Программы:
по итогам квартала до 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом;
по итогам года до 25 января года, следующего за отчетным периодом.
3. Настоящее Постановление вступает в силу со дня официального опубликования в печатном средстве массовой информации "Официальный бюллетень органов местного самоуправления муниципального образования город Пермь".
4. Управлению по общим вопросам администрации города Перми обеспечить опубликование настоящего Постановления в печатном средстве массовой информации "Официальный бюллетень органов местного самоуправления муниципального образования город Пермь".
5. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на заместителя главы администрации города Перми - начальника департамента финансов администрации города Перми Титяпкину В.С.
И.о. Главы города Перми
В.Г.АГЕЕВ
УТВЕРЖДЕНА
Постановлением
администрации города Перми
от 30.03.2018 N 194
ПРОГРАММА ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ ГОРОДА ПЕРМИ
(в ред. Постановлений Администрации г. Перми от 22.06.2018 N 415, от 08.05.2019 N 160-П)
Паспорт Программы
1 | 2 | 3 |
1 | Наименование Программы | Программа повышения эффективности управления муниципальными финансами города Перми (далее - Программа) |
(в ред. Постановления Администрации г. Перми от 22.06.2018 N 415) | ||
2 | Основание для разработки Программы | План мероприятий по реализации Стратегии социально-экономического развития муниципального образования город Пермь до 2030 года на период 2016-2020 годов, утвержденный решением Пермской городской Думы от 26 апреля 2016 г. N 67 |
3 | Ответственный исполнитель Программы | департамент финансов администрации города Перми |
4 | Ответственные исполнители мероприятий Программы | департамент финансов администрации города Перми, функциональные и территориальные органы, функциональные подразделения администрации города Перми |
5 | Цель Программы | обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Перми |
6 | Задачи Программы | 1. Увеличение доходов бюджета города Перми. 2. Повышение эффективности расходования бюджетных средств, оптимизация расходов бюджета города Перми. 3. Осуществление долгосрочного бюджетного планирования в городе Перми. 4. Обеспечение открытости и прозрачности бюджета города Перми. 5. Развитие финансового контроля в администрации города Перми |
7 | Основные этапы реализации Программы | Программа реализуется в один этап - 2018-2020 годы, мероприятия Программы реализуются на протяжении всего срока реализации Программы в зависимости от достижения целевых показателей |
8 | Сроки реализации Программы | 2018-2020 годы |
9 | Объемы финансирования Программы | не предусмотрено |
10 | Ожидаемые результаты реализации Программы | увеличение собственных доходов бюджета города Перми в расчете на душу населения; степень достижения показателей по повышению эффективности планирования и исполнения расходов бюджета города Перми составляет не менее 80%; наличие бюджетного прогноза города Перми на долгосрочный период; наличие актуальных сведений в информационной аналитической системе "Публичный бюджет города Перми"; степень достижения показателей по осуществлению внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита главными администраторами бюджетных средств города Перми составляет не менее 80% |
11 | Контроль за реализацией Программы | контроль за реализацией Программы осуществляет департамент финансов администрации города Перми |
Цель и задачи Программы
В соответствии со Стратегией социально-экономического развития муниципального образования город Пермь до 2030 года, утвержденной решением Пермской городской Думы от 22 апреля 2014 г. N 85, целью Программы является обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Перми.
Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач.
Задача 1. Увеличение доходов бюджета города Перми.
Задача 2. Повышение эффективности расходования бюджетных средств, оптимизация расходов бюджета города Перми.
Задача 3. Осуществление долгосрочного бюджетного планирования в городе Перми.
Задача 4. Обеспечение открытости и прозрачности бюджета города Перми.
Задача 5. Развитие финансового контроля в администрации города Перми.
Перечень задач, мероприятий, целевых показателей (индикаторов) и ответственных исполнителей за их реализацию определен в приложении 1 к настоящей Программе, расчет значений целевых показателей (индикаторов), используемых для оценки результатов проводимых программных мероприятий, определен в Методике расчета значений целевых показателей (индикаторов) реализации Программы повышения эффективности управления муниципальными финансами города Перми согласно приложению 2 к настоящей Программе.
Приложение 1
к Программе
повышения эффективности
управления муниципальными
финансами города Перми
ПЕРЕЧЕНЬ
задач, мероприятий, целевых показателей (индикаторов) и ответственных исполнителей за их реализацию
(в ред. Постановлений Администрации г. Перми от 22.06.2018 N 415, от 08.05.2019 N 160-П)
Задачи, мероприятия | Код показателя | Целевые показатели (индикаторы) реализации Программы | Годы и соответствующие им значения целевых показателей (индикаторов) | Ответственные исполнители | Периодичность представления отчета о достижении показателя | ||
2018 | 2019 | 2020 | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Задача 1. Увеличение доходов бюджета города Перми (УД) | |||||||
Мероприятия: | |||||||
1.1. Реализация мероприятий Программы, направленных на снижение задолженности по неналоговым платежам в бюджет города Перми | УД1 | наличие планов мероприятий по снижению задолженности по неналоговым платежам в бюджет города Перми, есть/нет | есть | есть | есть | департамент имущественных отношений администрации города Перми (далее - ДИО), департамент земельных отношений администрации города Перми (далее - ДЗО), департамент экономики и промышленной политики администрации города Перми (далее - ДЭПП), управление жилищных отношений администрации города Перми, департамент жилищно-коммунального хозяйства администрации города Перми | ежегодно |
1.2. Адресная работа с организациями, имеющими задолженность в бюджет города по налогам; информационная кампания в целях формирования позитивного отношения к уплате налогов | УД2 | объем задолженности по налоговым платежам, поступившей в бюджет города Перми по результатам работы городской комиссии по бюджетной и налоговой политике в области доходов и районных комиссий, созданных в территориальных органах, млн. руб. | оценивается по факту | оценивается по факту | оценивается по факту | ДИО, ДЗО, ДЭПП, территориальные органы администрации города Перми (далее - ТО) | ежеквартально |
УД3 | количество проведенных заседаний комиссии по бюджетной и налоговой политике администрации города Перми в области доходов бюджета города Перми, шт. | 10 | 10 | 10 | департамент финансов администрации города Перми (далее - ДФ) | ежеквартально | |
УД4 | количество информационных роликов об обязанности уплаты налогов, транслируемых в средствах массовой информации (далее - СМИ), шт. | 1 | 1 | 1 | информационно-аналитическое управление администрации города Перми | ежегодно | |
(в ред. Постановления Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
1.3. Увеличение налоговых и неналоговых доходов бюджета города Перми на 1 жителя города Перми | УД5 | собственные доходы бюджета города Перми в расчете на душу населения, тыс. руб./чел. | 14,0 | 14,1 | 14,3 | ДФ | ежегодно |
(п. 1.3 в ред. Постановления Администрации г. Перми от 22.06.2018 N 415) | |||||||
1.4. Оценка эффективности налоговых льгот (пониженных ставок по налогам) | УД6 | наличие результатов оценки эффективности налоговых льгот, проведенной в соответствии с Порядком оценки эффективности предоставленных (планируемых к предоставлению) налоговых льгот, утвержденным Постановлением администрации города Перми от 5 июня 2017 г. N 446, есть/нет | есть | есть | есть | ДФ | ежегодно |
1.5. Привлечение финансовых средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации | УД7 | наличие плана мероприятий по привлечению средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации, есть/нет | есть | есть | есть | функциональные органы администрации города Перми (далее - ФО) | ежеквартально |
УД8 | исполнение плана мероприятий по привлечению средств из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации, % | 100 | 100 | 100 | ФО | ежеквартально | |
УД9 | участие в реализации федеральных и краевых приоритетных проектов, млн. руб. | оценивается по факту | оценивается по факту | оценивается по факту | ФО | ежеквартально | |
1.6. Формирование правовой базы по налоговым расходам города Перми | УД10 | наличие разработанного порядка формирования перечня налоговых расходов города Перми, есть/нет | - | есть | есть | ДФ | ежегодно |
УД11 | наличие разработанного порядка осуществления оценки налоговых расходов города Перми с соблюдением общих требований, установленных Правительством Российской Федерации, есть/нет | - | есть | есть | ДФ | ежегодно | |
(п. 1.6 введен Постановлением Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
Задача 2. Повышение эффективности расходования бюджетных средств, оптимизация расходов бюджета города Перми (ЭР) | |||||||
Мероприятия: | |||||||
2.1. Исполнение бюджета города Перми без просроченной кредиторской задолженности | ЭР1 | отношение объема просроченной кредиторской задолженности к расходам бюджета города Перми, % | 0 | 0 | 0 | ФО, ТО | ежеквартально |
2.2. Планирование бюджета города Перми на очередной финансовый год и плановый период на основе муниципальных программ | ЭР2 | удельный вес расходов бюджета города Перми, формируемых в рамках программ, % | 85 | 85 | 85 | ДФ | ежегодно |
(п. 2.2 в ред. Постановления Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
2.3. Обеспечение своевременной актуализации правовой базы для формирования проекта решения о бюджете города Перми на очередной финансовый год и плановый период | ЭР3 | доля своевременно актуализированных правовых актов для формирования проекта решения о бюджете города Перми на очередной финансовый год и плановый период, % | 100 | 100 | 100 | ФО, функциональные подразделения администрации города Перми (далее - ФП) | ежегодно |
2.4. Мониторинг качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами бюджетных средств | ЭР4 | доля главных администраторов средств бюджета города Перми, имеющих значение интегрального показателя оценки качества финансового менеджмента более 60,0 %, от общего количества оцениваемых главных администраторов средств бюджета города Перми, % | 100 | 100 | 100 | ДФ | ежеквартально |
2.5. Инвентаризация и пересмотр расходных обязательств по вопросам местного значения с учетом необходимости их оптимизации и повышения эффективности использования финансовых ресурсов | ЭР5 | доля расходных обязательств по вопросам местного значения, в отношении которых проведена инвентаризация с учетом необходимости их оптимизации и повышения эффективности использования финансовых ресурсов, % | 100 | 100 | 100 | ФО | ежегодно |
(в ред. Постановления Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
2.6. Инвентаризация расходных обязательств по вопросам, не отнесенным к компетенции органов местного самоуправления | ЭР6 | доля расходных обязательств по вопросам, не отнесенным к компетенции органов местного самоуправления, в отношении которых проведена инвентаризация, % | 100 | 100 | 100 | ФО | ежегодно |
(в ред. Постановления Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
2.7. Инвентаризация социальных выплат и льгот, установленных правовыми актами города Перми, их пересмотр на основе принципов адресности и нуждаемости | ЭР7 | доля расходных обязательств, устанавливающих меры социальной поддержки, в отношении которых проведена инвентаризация, % | 100 | 100 | 100 | ФО, ФП | ежегодно |
2.8. Сохранение объема бюджетных ассигнований, направляемых на финансовое обеспечение капитальных вложений в объекты муниципальной собственности города Перми, в объеме не менее 10% общего объема собственных расходов бюджета города Перми | ЭР8 | доля бюджетных ассигнований, направляемых на финансовое обеспечение капитальных вложений в объекты муниципальной собственности города Перми, в общем объеме собственных расходов бюджета города Перми, % | 10 | 10 | 10 | ДФ | ежеквартально |
2.9. Проведение анализа планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных автономных учреждений, муниципальных бюджетных учреждений в городе Перми их учредителями | ЭР9 | наличие результатов анализа планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных автономных учреждений, муниципальных бюджетных учреждений в городе Перми и предложений по повышению эффективности деятельности учреждений, есть/нет | есть | есть | есть | ФО, руководитель аппарата администрации города Перми, осуществляющие по поручению администрации города Перми функции и полномочия учредителя (далее - Учредители) | ежегодно |
(в ред. Постановления Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
2.10. Выполнение муниципального задания по оказываемым муниципальным услугам с учетом качества их оказания | ЭР10 | доля муниципальных учреждений, муниципальные задания которых считаются выполненными (с учетом допустимых (возможных) отклонений) в полном объеме, в общем количестве муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания, % | 100 | 100 | 100 | Учредители | ежегодно |
(в ред. Постановления Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
2.11. Эффективная контрактация руководителей муниципальных учреждений | ЭР11 | доля руководителей муниципальных учреждений города Перми, с которыми заключены трудовые договоры (дополнительные соглашения к трудовым договорам), основанные на принципах "эффективного контракта", в общем количестве руководителей муниципальных учреждений города Перми, % | 100 | 100 | 100 | Учредители | ежегодно |
(в ред. Постановления Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
2.12. Повышение эффективности предоставления субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям в соответствии со статьей 78 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - БК РФ), некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, в соответствии со статьей 78.1 БК РФ | ЭР12 | доля порядков предоставления субсидий, соответствующих общим требованиям к нормативным правовым актам, регулирующим предоставление субсидий, % | 100 | 100 | 100 | ФО | ежегодно |
ЭР13 | предоставление субсидий в соответствии с типовыми формами договоров, утвержденными департаментом финансов администрации города Перми, да/нет | да | да | да | ФО | ежегодно | |
2.13. Совершенствование системы муниципальных закупок | ЭР14 | повышение уровня централизации закупок - снижение начальной (максимальной) цены единицы товаров, при закупке которых определение поставщиков (подрядчиков, исполнителей) для заказчиков осуществляется Уполномоченным органом, млн. руб. | 7 млн. руб. | 5 млн. руб. | 5 млн. руб. | управление муниципального заказа администрации города Перми (далее - УМЗ) | ежегодно |
ЭР15 | наличие типового положения о закупке, есть/нет | есть | есть | есть | УМЗ | ежегодно | |
ЭР16 | соответствие положения о закупке муниципального автономного учреждения, муниципального бюджетного учреждения типовому положению о закупке, да/нет | да | да | да | департамент образования администрации города Перми, департамент культуры и молодежной политики администрации города Перми, комитет по физической культуре и спорту администрации города Перми | ежегодно | |
ЭР17 | наличие порядка осуществления ведомственного контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок, есть/нет | есть | есть | есть | УМЗ | ежегодно | |
(п. 2.13 в ред. Постановления Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
2.14. Нормирование закупок для муниципальных нужд | ЭР18 | расчет бюджетных ассигнований на содержание органов управления с соблюдением утвержденных нормативов затрат, есть/нет | есть | есть | есть | ФО, ФП, ТО | ежегодно |
2.15. Реализация мероприятий по централизации бюджетного (бухгалтерского) учета и составлению бюджетной (бухгалтерской) отчетности | ЭР19 | исполнение плана мероприятий по передаче функции по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и составлению бюджетной (бухгалтерской) отчетности централизованным бухгалтериям, % | - | 100 | 100 | ФО, имеющие подведомственные муниципальные казенные учреждения, осуществляющие функции по централизованному ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и составлению бюджетной (бухгалтерской) отчетности | ежегодно |
(п. 2.15 введен Постановлением Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
2.16. Совершенствование системы казначейского сопровождения расходов бюджета | ЭР20 | осуществление казначейского сопровождения средств юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными (автономными) учреждениями, лицевые счета которым открыты в ДФ, и санкционирование операций при казначейском сопровождении муниципальных контрактов, договоров, соглашений, а также контрактов (договоров), заключенных в рамках их исполнения, в соответствии с утвержденным порядком, да/нет | да | да | да | ДФ | ежегодно |
(п. 2.16 введен Постановлением Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
2.17. Оптимизация бюджетной сети муниципальных учреждений | ЭР21 | соотношение количества муниципальных учреждений, в отношении которых осуществлена оптимизация, и общего количества муниципальных учреждений, в отношении которых планировалось проведение оптимизации, % | - | 100 | 100 | ФО | ежегодно |
(п. 2.17 введен Постановлением Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
2.18. Обеспечение работы в региональных централизованных автоматизированных системах | ЭР22 | осуществление работы в централизованных системах "Региональная информационная система мониторинга комплексного развития Пермского края (РИС МКР ПК)", "Региональная информационная система закупки Пермского края (РИС ЗАКУПКИ ПК)", "АЦК-Планирование", "АЦК-Финансы", "Единая информационная система управления финансово-хозяйственной деятельностью организаций государственного сектора Пермского края (ЕИС УФХД ПК)", да/нет | да | да | да | ФО, ФП, ТО | ежегодно |
(п. 2.18 введен Постановлением Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
Задача 3. Осуществление долгосрочного бюджетного планирования в городе Перми (ДП) | |||||||
Мероприятия: | |||||||
3.1. Подготовка прогноза социально-экономического развития города Перми на долгосрочный период | ДП1 | наличие разработанного (уточненного) прогноза социально-экономического развития города Перми на долгосрочный период, есть/нет | есть | есть | есть | департамент планирования и мониторинга администрации города Перми (далее - ДПМ) | ежегодно |
3.2. Разработка бюджетного прогноза города Перми на долгосрочный период | ДП2 | наличие разработанного бюджетного прогноза города Перми на долгосрочный период, есть/нет | есть | есть | есть | ДФ | ежегодно |
3.3. Удлинение периода реализации муниципальных программ города Перми | ДП3 | доля муниципальных программ с периодом реализации 5 лет в общем количестве муниципальных программ, % | 4 | 100 | 100 | ДПМ | ежегодно |
(п. 3.3 в ред. Постановления Администрации г. Перми от 22.06.2018 N 415) | |||||||
Задача 4. Обеспечение открытости и прозрачности бюджета города Перми (ОП) | |||||||
Мероприятия: | |||||||
4.1. Сопровождение информационных ресурсов о бюджете города Перми в информационно-телекоммуникационной сети Интернет | ОП1 | наличие актуальной информации в информационной аналитической системе "Публичный бюджет города Перми", есть/нет | есть | есть | есть | ДФ | ежеквартально |
ОП2 | наличие актуальной информации на сайте департамента финансов администрации города Перми, есть/нет | есть | есть | есть | ДФ | ежеквартально | |
Задача 5. Развитие финансового контроля в администрации города Перми (ФК) | |||||||
Мероприятия: | |||||||
5.1. Осуществление полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю и контролю в сфере закупок | ФК1 | соотношение количества проведенных контрольных мероприятий и количества контрольных мероприятий по плану, % | 100 | 100 | 100 | ДФ | ежеквартально |
ФК2 | доля контрольных мероприятий, направленных на предупреждение и выявление нарушений законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок, в общем количестве контрольных мероприятий, % | не менее 25 | не менее 25 | не менее 25 | ДФ | ежегодно | |
ФК3 | соотношение количества муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми, проверенных Учредителем, и общего количества подведомственных муниципальных автономных и бюджетных учреждений города Перми | оценивается по факту | оценивается по факту | оценивается по факту | Учредители | ежеквартально | |
(п. 5.1 в ред. Постановления Администрации г. Перми от 08.05.2019 N 160-П) | |||||||
5.2. Проведение анализа осуществления главными администраторами бюджетных средств полномочий по осуществлению внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита | ФК4 | доля главных администраторов бюджетных средств, в отношении которых проведен анализ представленных планов внутреннего финансового контроля, % | 100 | 100 | 100 | ДФ | ежегодно |
ФК5 | доля главных администраторов бюджетных средств, в отношении которых проведен анализ представленных планов внутреннего финансового аудита, % | 100 | 100 | 100 | ДФ | ежегодно | |
5.3. Осуществление внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита главными администраторами бюджетных средств | ФК6 | выполнение плана внутреннего финансового контроля, % | 100 | 100 | 100 | ФО, ТО | ежеквартально |
ФК7 | соотношение количества устраненных нарушений, выявленных при осуществлении внутреннего финансового контроля, и количества выявленных нарушений, срок устранения по которым наступил в отчетном периоде, % | 100 | 100 | 100 | ФО, ТО | ежеквартально | |
ФК8 | соотношение количества проведенных аудиторских проверок и количества аудиторских проверок по плану, % | 100 | 100 | 100 | ФО, ТО | ежеквартально | |
ФК9 | соотношение реализованных (принятых) предложений (рекомендаций) по результатам аудиторских проверок и количества предложений (рекомендаций) по результатам проведенных аудиторских проверок, % | 100 | 100 | 100 | ФО, ТО | ежеквартально | |
