Код территории по ОКАТО | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | |
СВЕДЕНИЯ О ДЕБИТОРСКОЙ И КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА
по состоянию на " ____ " ________________г.
Полное/сокращенное фирменные наименования профессионального участника | / |
Код формы по ОКУД 0420412
Месячная
Раздел I. Сведения о наиболее крупных дебиторах и кредиторах профессионального участника
Наименование кредитора или заемщика | ИНН или TIN кредитора или заемщика | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитора или заемщика | Объем задолженности (требований) со сроком возврата не более 90 дней, руб. | Объем задолженности (требований) со сроком возврата свыше 90 дней, руб. | Просро- | Общий объем задолженности (требований), руб. (гр.4 + гр.5 + гр.6) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1. Информация о наиболее крупных дебиторах | ||||||
1.1. | ||||||
… | ||||||
2. Информация о наиболее крупных кредиторах | ||||||
2.1. | ||||||
… | ||||||
Раздел II. Сведения о кредиторской задолженности перед клиентами профессионального участника
Объем кредиторской задолженности по договорам с клиентами, предоставившими право использования денежных средств, руб. | Объем кредиторской задолженности по договорам с клиентами, не предоставившими право использования денежных средств, руб. |
1 | 2 |
Единоличный исполнительный орган | |
(инициалы, фамилия) | |
Контролер | (инициалы, фамилия) |
Порядок составления и представления отчетности по форме 0420412 "Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности профессионального участника"
1. Отчетность по форме 0420412 "Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности профессионального участника" (далее - Отчет) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера на основании данных бухгалтерского учета, при этом рассматриваются все дебиторы и кредиторы организации.
Отчет составляется по состоянию на последний календарный день месяца и представляется в Банк России не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного месяца.
Раздел II Отчета заполняется только профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности.
2. Раздел I Отчета заполняется по каждому дебитору, объем задолженности которого перед организацией превышает пять процентов всей дебиторской задолженности организации.
3. Раздел I Отчета заполняется по каждому кредитору, объем задолженности организации перед которым превышает пять процентов всей кредиторской задолженности организации.
4. В графе 1 Раздела I наименование дебиторов и кредиторов указывается как полное наименование организации с сокращенным наименованием организационно-правовой формы.
5. В графе 2 Раздела I указывается идентификационный номер налогоплательщика для резидентов (далее - ИНН) (десятизначный - для юридических лиц и двенадцатизначный - для физических лиц), для нерезидентов - код "Tax Identification Number" (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации. При отсутствии у юридических лиц - резидентов данных по ИНН, у нерезидентов - по TIN или регистрационного номера в стране регистрации в данных графах необходимо указывать: для резидентов - десять нулей, для нерезидентов - три нуля. При отсутствии у физических лиц данных по ИНН или TIN в данных графах необходимо указывать: для резидентов - двенадцать нулей, для нерезидентов - пять нулей.
6. В графе 3 Раздела I указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) дебиторов и кредиторов в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц. При отсутствии данных поле заполняется в соответствии с пунктом 3 настоящего Указания.