Порядок представления банками информации о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей по запросам территориальных органов Фонда социального страхования Российской Федерации на бумажном носителе
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 6_3 статьи 24 и пунктами 7, 8 части 1 статьи 29 Федерального закона от 24 июля 2009 года N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 года N 212-ФЗ).
2. Настоящий Порядок применяется в отношении открытых в банках счетов организаций, индивидуальных предпринимателей.
3. Настоящий Порядок применяется при представлении банками на бумажном носителе следующих документов по запросам территориальных органов Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - территориальный орган Фонда, Фонд соответственно):
1) справок о наличии счетов;
2) справок об остатках денежных средств на счетах;
3) выписок по операциям на счетах.
4. Исчисление срока, установленного частью 6_1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 года N 212-ФЗ (три дня), в течение которого банком в территориальный орган Фонда должна быть представлена справка (выписка) по запросу территориального органа Фонда, осуществляется:
1) для запроса, врученного под расписку уполномоченному представителю банка, - со дня, следующего за днем, указанным в отметке уполномоченного представителя банка о получении запроса;
2) для запроса, направленного в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - со дня, следующего за днем вручения уполномоченному представителю банка почтового отправления, указанным в уведомлении о вручении.
5. В справке о наличии счетов, представляемой в соответствии с запросом территориального органа Фонда, указывается следующая информация:
1) полное или сокращенное наименование банка (в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего справку, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), код причины постановки на учет (далее - КПП), банковский идентификационный код (далее - БИК);
2) наименование и адрес территориального органа Фонда, в который представляется справка;
3) дата и номер запроса территориального органа Фонда, в соответствии с которым представляется справка;
4) полное наименование организации, в отношении которой представляется справка, ее регистрационный номер в территориальном органе Фонда, код подчиненности, ИНН, код иностранной организации (далее - КИО) и КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого представляется справка, его регистрационный номер в территориальном органе Фонда, код подчиненности и ИНН.
5) номера, виды счетов и цифровые коды валют счетов (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) организации (индивидуального предпринимателя), либо указывается информация об отсутствии счета у лица, в отношении которого получен запрос территориального органа Фонда;
6) дата открытия счета и дата закрытия счета;
7) дата, по состоянию на которую представляется информация.
6. В справке об остатках денежных средств на счетах, представляемой в соответствии с запросом территориального органа Фонда, указывается следующая информация:
1) полное или сокращенное наименование банка (в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего справку, его ИНН, КПП, БИК;
2) наименование и адрес территориального органа Фонда, в который представляется справка;
3) дата и номер запроса территориального органа Фонда, в соответствии с которым представляется справка;
4) полное наименование организации, в отношении которой представляется справка, ее регистрационный номер в территориальном органе Фонда, код подчиненности, ИНН (КИО), КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого представляется справка, его регистрационный номер в территориальном органе Фонда, код подчиненности и ИНН.
5) номера, виды счетов и цифровые коды валют счетов (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) организации (индивидуального предпринимателя), о которых представляется справка об остатках денежных средств, либо указывается об отсутствии счета у лица, в отношении которого получен запрос территориального органа Фонда;
6) остаток денежных средств на каждом счете, о котором представляется справка (руб., коп. (иностранной валюте);
7) дата открытия счета и дата закрытия счета;
8) дата, по состоянию на которую представляется информация.
7. В соответствии с запросом территориального органа Фонда справка представляется банком по конкретным счетам, указанным территориальным органом Фонда в запросе, либо по всем счетам в банке организации (индивидуального предпринимателя).