ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 22 октября 2015 года N 3830-У

О формах, сроках и порядке направления в Банк России отчетности об инвестировании Пенсионным фондом Российской Федерации средств пенсионных накоплений, а также результатах их инвестирования

____________________________________________________________________
Утратило силу с 21 мая 2023 года на основании
указания Банка России от 31 марта 2023 года N 6391-У
____________________________________________________________________

Настоящее Указание на основании подпункта 10 пункта 2 статьи 7 и подпункта 11_1 пункта 2 статьи 10 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст.3028; 2003, N 1, ст.13; N 46, ст.4431; 2004, N 31, ст.3217; 2005, N 1, ст.9; N 19, ст.1755; 2006, N 6, ст.636; 2008, N 18, ст.1942; N 30, ст.3616; 2009, N 29, ст.3619; N 52, ст.6454; 2010, N 31, ст.4196; 2011, N 29, ст.4291; N 48, ст.6728; N 49, ст.7036, ст.7037, ст.7040; 2012, N 50, ст.6965, ст.6966; 2013, N 30, ст.4044, ст.4084; N 49, ст.6352; N 52, ст.6961, ст.6975; 2014, N 30, ст.4219; N 49, ст.6912, ст.6919; 2015, N 27, ст.4001) (далее - Федеральный закон "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации") устанавливает формы отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации, связанной с инвестированием средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 18, ст.1943; 2010, N 31, ст.4196; 2011, N 29, ст.4291; 2012, N 31, ст.4322; 2014, N 11, ст.1098; N 30, ст.4217; N 45, ст.6155) (далее - Федеральный закон "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений"), поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, аккумулируемых Пенсионным фондом Российской Федерации и подлежащих инвестированию им в соответствии с пунктом 3 статьи 14 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" (далее - отчетность), сроки и порядок ее направления в Центральный банк Российской Федерации.

1. Пенсионный фонд Российской Федерации составляет и направляет в Центральный банк Российской Федерации следующую отчетность:

по форме 0418001 "Отчет о средствах пенсионных накоплений, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, и результатах их инвестирования" в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию;

по форме 0418002 "Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, поступивших в течение финансового года" в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию;

по форме 0418003 "Сведения об активах, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации" в соответствии с приложением 3 к настоящему Указанию.

2. Отчетность составляется ежеквартально и направляется в Банк России не позднее последнего календарного дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

3. Отчетность направляется в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью Председателя Правления Пенсионного фонда Российской Федерации, или уполномоченного им лица по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет", в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 25 марта 2010 года N 10-21/пз-н "Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 мая 2010 года N 17347, 12 октября 2010 года N 18687, 14 сентября 2011 года N 21790, 1 июня 2012 года N 24428, 24 августа 2012 года N 25262 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 23 августа 2010 года N 34, от 8 ноября 2010 года N 45, Российская газета от 21 сентября 2011 года, от 6 июля 2012 года, от 21 сентября 2012 года).

Отчетность, для которой установлена одинаковая периодичность ее представления, формируется перед отправкой в один пакет и однократно подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью.

4. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 14 октября 2015 года N 29) вступает в силу с 1 апреля 2016 года.

5. Со дня вступления в силу настоящего Указания не применять:

приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 апреля 2005 года N 05-11/пз-н "Об утверждении Положения об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 20 мая 2005 года N 6611 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 30 мая 2005 года N 22);

приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 ноября 2010 года N 10-68/пз-н "Об утверждении Положения об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2010 года N 19239 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 17 января 2011 года N 3);

пункты 1, 23 приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 24 апреля 2012 года N 12-27/пз-н "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Федеральной службы по финансовым рынкам", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 июня 2012 года N 24428 (Российская газета от 6 июля 2012 года).

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.Набиуллина

Зарегистрировано

в Министерстве юстиции

Российской Федерации

19 ноября 2015 года,

регистрационный N 39786

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 22 октября 2015 года N 3830-У
"О формах, сроках и порядке
направления в Банк России отчетности
об инвестировании Пенсионным фондом
Российской Федерации средств
пенсионных накоплений, а также
результатах их инвестирования"

     

Отчет о средствах пенсионных накоплений, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, и результатах их инвестирования

по состоянию на "__"_________20__г.

Порядок направления отчетности по форме 0418001 "Отчет о средствах пенсионных накоплений, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, и результатах их инвестирования"

1. Отчетность по форме 0418001 "Отчет о средствах пенсионных накоплений, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, и результатах их инвестирования" (далее - Отчет) составляется по состоянию на последний календарный день отчетного квартала.

В Отчете должны приводиться все предусмотренные показатели. В случае отсутствия значений показателей в соответствующей строке формы проставляется ноль для числовых значений показателей и прочерк для символьных значений.

2. В заголовочной части Отчета указываются: идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН), дата, на которую составляется Отчет.

3. Значения показателей в Отчете указываются в целых миллионах рублей. Округление осуществляется по математическим правилам.

4. Графы, где проставлен знак "х", не заполняются.

5. В графе 3 данные указываются нарастающим итогом с начала года, в графе 4 - за отчетный квартал.

6. По строке 1 отражаются средства страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" (далее - средства пенсионных накоплений), поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, аккумулируемых Пенсионным фондом Российской Федерации и подлежащих инвестированию им в соответствии с пунктом 3 статьи 14 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации".

По строкам 2-4 выделяются соответственно суммы средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений".

7. По строке 5 отражаются средства пенсионных накоплений, инвестированные Пенсионным фондом Российской Федерации в соответствии с пунктом 3 статьи 14 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации". При этом в графе 3 отражается сумма средств пенсионных накоплений, включающая средства, перешедшие из инвестиционного портфеля Пенсионного фонда Российской Федерации предыдущего финансового года, в графе 4 - средства инвестиционного портфеля Пенсионного фонда Российской Федерации за отчетный квартал.

8. По строке 6 отражаются доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений, поступивших в течение финансового года.