ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОЛОЖЕНИЕ

от 12 июня 2014 года N 423-П

Об обеспечительных взносах операторов платежных систем, не являющихся национально значимыми платежными системами

(с изменениями на 26 сентября 2022 года)
(редакция, действующая с 1 июля 2023 года)

Банк России в соответствии со статьей 82_5 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2003, N 2, ст.157; N 52, ст.5032; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 25, ст.2426; N 30, ст.3101; 2006, N 19, ст.2061; N 25, ст.2648; 2007, N 1, ст.9, ст.10; N 10, ст.1151; N 18, ст.2117; 2008, N 42, ст.4696, ст.4699; N 44, ст.4982; N 52, ст.6229, ст.6231; 2009, N 1, ст.25; N 29, ст.3629; N 48, ст.5731; 2010, N 45, ст.5756; 2011, N 7, ст.907; N 27, ст.3873; N 43, ст.5973; N 48, ст.6728; 2012, N 50, ст.6954; N 53, ст.7591, ст.7607; 2013, N 11, ст.1076; N 14, ст.1649; N 19, ст.2329; N 27, ст.3438, ст.3476, ст.3477; N 30, ст.4084; N 49, ст.6336; N 51, ст.6695, ст.6699; N 52, ст.6975; 2014, N 19, ст.2311, ст.2317) (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)") устанавливает порядок исчисления, внесения обеспечительного взноса оператором платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой (далее - оператор платежной системы), и возврата обеспечительного взноса.

Глава 1. Порядок исчисления и внесения обеспечительного взноса

1.1. Обеспечительный взнос вносится оператором платежной системы в размере суммы переводов денежных средств, осуществленных на территории Российской Федерации в рамках платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, в течение двух календарных дней.

В состав сумм переводов денежных средств, осуществленных на территории Российской Федерации в рамках платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, включаются суммы переводов денежных средств, указанные в распоряжениях о переводе денежных средств на территории Российской Федерации, поступивших от прямых участников платежной системы в платежный клиринговый центр (центры) платежной системы, по которым в отчетном квартале было проведено определение платежных клиринговых позиций (далее - распоряжения).

(Абзац в редакции, введенной в действие с 22 апреля 2015 года указанием Банка России от 7 апреля 2015 года N 3618-У. - См. предыдущую редакцию)

1.2. Оператор платежной системы исчисляет и вносит обеспечительный взнос по каждой платежной системе, не являющейся национально значимой платежной системой, оператором которой он является.

1.3. Оператор платежной системы исчисляет и вносит обеспечительный взнос в валюте Российской Федерации.

1.4. Сумма обеспечительного взноса формируется восемью ежеквартальными отчислениями, каждое из которых составляет одну четвертую от среднего значения сумм переводов денежных средств, осуществленных за один календарный день на территории Российской Федерации в рамках платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, в предшествующем квартале (далее - отчетный квартал).

Период отчетного квартала в целях настоящего Положения устанавливается с первого числа первого месяца отчетного квартала по последнее число последнего месяца отчетного квартала включительно.

1.5. Исчисление и внесение суммы обеспечительного взноса прекращается:

в случае признания Банком России платежной системы национально значимой платежной системой - со дня внесения в реестр операторов платежных систем соответствующей записи;

в случае исключения оператора платежной системы из реестра операторов платежных систем - со дня внесения в реестр операторов платежных систем соответствующей записи.

1.6. Исчисление суммы ежеквартального отчисления, подлежащей внесению в Банк России оператором платежной системы за отчетный квартал (далее - Взнос), осуществляется оператором платежной системы на основании сведений о распоряжениях участников платежной системы, представленных в платежный клиринговый центр (центры) платежной системы в разрезе прямых участников платежной системы (приложение к настоящему Положению) (далее - Сведения).

Пересчет в рубли сумм распоряжений о переводе денежных средств в иностранной валюте осуществляется по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на последнее число последнего месяца отчетного квартала.

(Абзац дополнительно включен со 2 марта 2015 года указанием Банка России от 31 декабря 2014 года N 3527-У)

1.6.1. В Сведения включаются суммы распоряжений, поступивших от прямых участников платежной системы, включая суммы распоряжений прямых участников платежной системы, приостановивших (прекративших) участие в платежной системе в отчетном квартале.

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 22 апреля 2015 года указанием Банка России от 7 апреля 2015 года N 3618-У. - См. предыдущую редакцию)

1.6.2. В Сведения не включаются суммы внесенных клиентом наличных денежных средств на свой банковский счет или полученных наличных денежных средств со своего банковского счета, в случае если этот банковский счет открыт у одного участника платежной системы.

1.6.3. При исчислении суммы Взноса не учитываются включенные в Сведения суммы распоряжений, представленных в платежный клиринговый центр национальной системы платежных карт (далее - НСПК) (графа 4 Сведений) прямыми участниками платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, в рамках которой определяются правила эмиссии международных платежных карт и осуществляются на территории Российской Федерации переводы денежных средств с использованием международных платежных карт (далее - платежная система международных платежных карт).

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 22 апреля 2015 года указанием Банка России от 7 апреля 2015 года N 3618-У. - См. предыдущую редакцию)

1.6.4. При исчислении суммы Взноса из общей суммы распоряжений, указанных в графе 5 Сведений, исключаются данные о суммах следующих распоряжений:

распоряжений, по которым плательщик и получатель средств обслуживаются одним участником платежной системы (графа 6 Сведений);

отозванных, возвращенных (аннулированных) распоряжений в соответствии с Положением Банка России от 29 июня 2021 года N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (зарегистрировано Минюстом России 25 августа 2021 года, регистрационный N 64765, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 25 марта 2022 года N 6104-У (зарегистрировано Минюстом России 25 апреля 2022 года, регистрационный N 68320) (далее - Положение Банка России N 762-П) (графа 7 Сведений);

(Абзац в редакции, введенной в действие с 19 ноября 2022 года указанием Банка России от 26 сентября 2022 года N 6263-У. - См. предыдущую редакцию)

распоряжений участников платежной системы по оплате услуг в рамках платежной системы, в том числе услуг по переводу денежных средств, услуг платежной инфраструктуры, комиссий одного участника другому участнику платежной системы, оплачиваемых в соответствии с правилами платежной системы (графа 8 Сведений).

(Подпункт дополнительно включен с 22 апреля 2015 года указанием Банка России от 7 апреля 2015 года N 3618-У)

1.7. Взнос вносится в Банк России оператором платежной системы не позднее последнего календарного дня первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом, путем перевода денежных средств на специальный счет в Банке России по учету обеспечительного взноса оператора платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой (далее - счет по учету обеспечительного взноса), открытый в территориальном учреждении Банка России по месту нахождения оператора платежной системы (далее - уполномоченное учреждение Банка России).

(Абзац в редакции, введенной в действие с 9 апреля 2018 года указанием Банка России от 26 февраля 2018 года N 4727-У. - См. предыдущую редакцию)

Реквизиты счета по учету обеспечительного взноса доводятся до сведения оператора платежной системы уполномоченным учреждением Банка России.

Обязанность оператора платежной системы по внесению ежеквартального отчисления, составляющего обеспечительный взнос, считается исполненной с момента зачисления денежных средств, составляющих сумму соответствующего ежеквартального отчисления, в полном объеме на счет по учету обеспечительного взноса, за исключением случая, предусмотренного пунктом 3.4 настоящего Положения.         

(Пункт в редакции, введенной в действие с 22 апреля 2015 года указанием Банка России от 7 апреля 2015 года N 3618-У. - См. предыдущую редакцию)

1.7.1. В течение трех рабочих дней со дня приема к исполнению оператором по переводу денежных средств, в котором открыт банковский счет оператора платежной системы, распоряжения оператора платежной системы о переводе денежных средств на счет по учету обеспечительного взноса, но не позднее третьего рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом, оператор платежной системы направляет в Банк России Сведения.

Оператор платежной системы направляет Сведения в Банк России посредством личного кабинета, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя (заместителя руководителя, наделенного правом подписывать Сведения) оператора платежной системы, в соответствии с порядком взаимодействия, определенным Банком России на основании статьи 73_1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2017, N 27, ст.3950), статьи 35_1 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст.3872; 2019, N 31, ст.4423) (далее - личный кабинет).

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2023 года указанием Банка России от 26 сентября 2022 года N 6263-У. - См. предыдущую редакцию)

Абзац утратил силу с 1 июля 2023 года указанием Банка России от 26 сентября 2022 года N 6263-У. - См. предыдущую редакцию.

В случае когда по результатам исчисления сумма Взноса за отчетный квартал равна нулю, оператор платежной системы направляет Сведения в Банк России не позднее третьего рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом. Банк России вправе запрашивать платежный клиринговый центр НСПК о подтверждении информации, содержащейся в Сведениях, указанных в настоящем пункте. Платежный клиринговый центр НСПК обязан направить посредством личного кабинета ответ на запрос Банка России не позднее трех рабочих дней со дня получения запроса.

Обязанность оператора платежной системы по направлению Сведений в Банк России прекращается после внесения оператором платежной системы обеспечительного взноса в полном объеме.

(Пункт дополнительно включен с 22 апреля 2015 года указанием Банка России от 7 апреля 2015 года N 3618-У; в редакции, введенной в действие с 1 декабря 2020 года указанием Банка России от 7 октября 2020 года N 5590-У. - См. предыдущую редакцию)

1.8. В случае выявления на основании направленных Сведений сумм недоплаты, подлежащих внесению в Банк России, или сумм переплаты, подлежащих возврату Банком России, Банк России в течение десяти рабочих дней после поступления Сведений уведомляет оператора платежной системы о выявленных суммах недоплаты либо переплаты (далее - Уведомление).

(Абзац в редакции, введенной в действие с 9 апреля 2018 года указанием Банка России от 26 февраля 2018 года N 4727-У. - См. предыдущую редакцию)

Оператор платежной системы не позднее трех рабочих дней, следующих за днем получения Уведомления, должен осуществить перевод денежных средств на счет по учету обеспечительного взноса в сумме недоплаты, указанной в Уведомлении.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 9 апреля 2018 года указанием Банка России от 26 февраля 2018 года N 4727-У. - См. предыдущую редакцию)

Уполномоченное учреждение Банка России не позднее трех рабочих дней, следующих за днем направления Уведомления, осуществляет возврат суммы переплаты оператору платежной системы, являющемуся кредитной организацией, на банковский счет, открытый в Банке России; оператору платежной системы, не являющемуся кредитной организацией, - на банковский счет, указанный им в Сведениях.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 9 апреля 2018 года указанием Банка России от 26 февраля 2018 года N 4727-У. - См. предыдущую редакцию)

1.9. В случае использования Банком России денежных средств, учитываемых на счете по учету обеспечительного взноса, для уплаты штрафа, взыскиваемого с оператора платежной системы в соответствии со статьей 82_4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", оператор платежной системы обязан внести на счет по учету обеспечительного взноса денежные средства в размере суммы взысканного штрафа в квартале, следующем за кварталом, в котором был взыскан штраф.

Глава 2. Порядок возврата обеспечительного взноса оператору платежной системы

2.1. Обеспечительный взнос возвращается оператору платежной системы в следующих случаях:

при прекращении оператором платежной системы исчисления суммы обеспечительного взноса в соответствии с пунктом 1.5 настоящего Положения в сумме денежных средств, находящихся на счете по учету обеспечительного взноса, частично - в случае, предусмотренном абзацем третьим пункта 1.8 настоящего Положения;

при представлении всеми прямыми участниками платежной системы международных платежных карт распоряжений по всем осуществляемым на территории Российской Федерации переводам денежных средств с использованием международных платежных карт в платежный клиринговый центр НСПК - в соответствии с порядком, установленным пунктом 2.3 настоящего Положения.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 22 апреля 2015 года указанием Банка России от 7 апреля 2015 года N 3618-У. - См. предыдущую редакцию)

2.2. Обеспечительный взнос возвращается оператору платежной системы, являющемуся кредитной организацией, на банковский счет, открытый в Банке России, оператору платежной системы, не являющемуся кредитной организацией, - на банковский счет, указанный им в последних из направленных в Банк России Сведениях. Для возврата обеспечительного взноса оператором платежной системы в Банк России представляется составленное в произвольной форме заявление (далее - заявление о возврате обеспечительного взноса), подписанное руководителем (заместителем руководителя) оператора платежной системы.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 22 апреля 2015 года указанием Банка России от 7 апреля 2015 года N 3618-У; в редакции, введенной в действие с 9 апреля 2018 года указанием Банка России от 26 февраля 2018 года N 4727-У; в редакции, введенной в действие с 1 декабря 2020 года указанием Банка России от 7 октября 2020 года N 5590-У. - См. предыдущую редакцию)

2.3. При возврате обеспечительного взноса в случае, предусмотренном в абзаце третьем пункта 2.1 настоящего Положения, к заявлению о возврате обеспечительного взноса прилагаются Сведения, составленные на любую дату, следующую за днем представления всеми прямыми участниками платежной системы международных платежных карт распоряжений по всем осуществляемым на территории Российской Федерации переводам денежных средств с использованием международных платежных карт в платежный клиринговый центр НСПК.

Заявление о возврате обеспечительного взноса и Сведения, являющиеся приложением к указанному заявлению, направляются оператором платежной системы посредством личного кабинета вместе с сопроводительным письмом в Департамент национальной платежной системы Банка России как инициативное обращение (запрос) в Банк России.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 декабря 2020 года указанием Банка России от 7 октября 2020 года N 5590-У. - См. предыдущую редакцию)

Банк России не позднее трех рабочих дней со дня получения заявления о возврате обеспечительного взноса и Сведений, являющихся приложением к указанному заявлению, запрашивает платежный клиринговый центр НСПК о подтверждении информации, содержащейся в данных Сведениях. Платежный клиринговый центр НСПК обязан направить посредством личного кабинета ответ на запрос Банка России не позднее трех рабочих дней со дня получения запроса.

(Абзац дополнительно включен с 1 декабря 2020 года указанием Банка России от 7 октября 2020 года N 5590-У)

(Пункт в редакции, введенной в действие с 22 апреля 2015 года указанием Банка России от 7 апреля 2015 года N 3618-У. - См. предыдущую редакцию)

2.4. Обеспечительный взнос возвращается Банком России оператору платежной системы в случае, предусмотренном в абзаце втором пункта 2.1 настоящего Положения, в течение трех рабочих дней после внесения соответствующей записи в реестр операторов платежных систем.

Обеспечительный взнос возвращается Банком России оператору платежной системы международных платежных карт в случае, предусмотренном в абзаце третьем пункта 2.1 настоящего Положения, в течение пяти рабочих дней, следующих за днем получения ответа платежного клирингового центра НСПК на запрос Банка России, предусмотренный пунктом 2.3 настоящего Положения, подтверждающего информацию, содержащуюся в представленных оператором платежной системы международных платежных карт Сведениях.

(Пункт дополнительно включен с 22 апреля 2015 года указанием Банка России от 7 апреля 2015 года N 3618-У)

2.5. Возврат обеспечительного взноса и суммы переплаты оператору платежной системы осуществляется на основании платежного поручения, составляемого уполномоченным подразделением Банка России в соответствии с Положением Банка России N 762-П.

(Пункт дополнительно включен с 22 апреля 2015 года указанием Банка России от 7 апреля 2015 года N 3618-У; в редакции, введенной в действие с 19 ноября 2022 года указанием Банка России от 26 сентября 2022 года N 6263-У. - См. предыдущую редакцию)

Глава 3. Заключительные положения

3.1. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".