Государственный таможенный комитет Российской Федерации
ЗАПАДНОЕ ТАМОЖЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ПРИКАЗ

от 12 октября 1998 года N 180

     
 Об утверждении Временной технологической схемы

(с изменениями на 30 июля 1999 года)

Во исполнение приказа ГТК России от 15.06.98 N 392 "Об утверждении Порядка лицензирования и контроля за деятельностью таможенного брокера со стороны таможенных органов"

приказываю:

1. Утвердить прилагаемую Временную технологическую схему выдачи лицензий на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера в регионе деятельности ЗТУ России (Приложение).

2. Начальникам таможен довести содержание временной технологической схемы в части порядка рассмотрения заявлений и выдачи лицензий до сведения заинтересованных лиц.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя начальника ЗТУ России Сачкова А.И.

     
ВРЕМЕННАЯ ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СХЕМА
выдачи лицензий на осуществление  деятельности в качестве таможенного
брокера в регионе деятельности ЗТУ России

(с изменениями на 30 июля 1999 года)

I. Общие положения

1. Настоящая временная технологическая схема регулирует порядок выдачи лицензий на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера в регионе деятельности Западного таможенного управления Российской Федерации и контроль за их деятельностью.

2. Выдача лицензий и контроль за деятельностью таможенных брокеров осуществляется в соответствии с гл. 24 ТК России, постановлением Правительства Российской Федерации от 17.07.96 N 873 "Об утверждении Положения о таможенном брокере", приказами ГТК России от 15.06.98 N 392 "Об утверждении Порядка лицензирования и контроля за деятельностью таможенного брокера со стороны таможенных органов", от 18.03.98 N 152 "Об утверждении Положения о специалисте по таможенному оформлению", от 02.09.98 N 600 "О мерах по введению в действие института таможенных брокеров", письмом ГТК России от 28.09.98 N 18-10/19821 "О требовании при получении лицензии на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера", иными нормативно-правовыми актами, а также в соответствии с настоящей временной технологической схемой.

3. Выдача лицензий осуществляется Отделом таможенных режимов Управления.

4. Таможенным брокером (посредником) может быть созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации юридическое лицо и получившее лицензию на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера.

5. Таможенный брокер вправе от собственного имени совершать любые операции по таможенному оформлению и выполнять другие посреднические функции в области таможенного дела за счет и по поручению представляемого лица. При осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления таможенный брокер выполняет все обязанности и несет ответственность, как если бы он самостоятельно перемещал товары через таможенную границу России. Права, обязанности и ответственность таможенного брокера по отношению к таможенным органам Российской Федерации не могут быть ограничены договором с представляемым лицом.

2. Условия выдачи лицензии на осуществление деятельности
в качестве таможенного брокера в регионе деятельности ЗТУ России

2.1. Осуществление деятельности в качестве таможенного брокера в регионе деятельности ЗТУ России может производиться только при наличии лицензии, выданной Западным таможенным управлением Российской Федерации (Приложение N 1). В случае, если таможенный брокер будет осуществлять свою деятельность в зоне деятельности нескольких региональных таможенных управлений, лицензия выдается ГТК России.

2.2. Лицензия может быть выдана только при одновременном выполнении следующих условий:

- юридическое лицо отвечает всем требованиям для осуществления деятельности в качестве таможенного брокера, независимо от основной деятельности;

- юридические лица имеют намерение осуществлять деятельность в качестве таможенного брокера в регионе деятельности ЗТУ России;

- юридическое лицо не является казенным предприятием;

- представленные сведения являются полными и соответствуют требованиям нормативных документов;

- все необходимые и представленные на рассмотрение документы являются достоверными и на основании их принято положительное решение о выдаче лицензии;

- платежи за рассмотрение заявления и выдачу лицензии уплачены полностью на счет 40102810700000740074 (банк получателя: ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ г.Москва: Получатель ИНН 7710168360 ГУ ФЕД КАЗН-ВА МИН ФИН РФ: БИК 044501002). В платежном поручении в графе "назначение платежа" должно быть указано соответственно: "Плата за рассмотрение заявления о выдаче организации "XXXX" лицензии на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера. Для _____________ таможни (наименование таможни, в зоне деятельности которой находится организация). ЗТУ России". "Сбор за выдачу организации "XXXX" лицензии на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера. Для _____________ таможни (наименование таможни, в зоне деятельности которой находится организация), ЗТУ России (абзац в редакции приказа ЗТУ России от 30 июля 1999 года N 223);

- возможность выдачи лицензии согласована с ГТК России (в случае осуществления деятельности в нескольких таможнях, подведомственных ЗТУ России);

- у юридического лица имеются специалисты (специалист) по таможенному оформлению, получившие квалификационный аттестат ГТК России;

- таможенный брокер обеспечивает перед таможенными органами выполнение своих обязательств, обусловленных законодательством Российской Федерации, в том числе обязательств по уплате таможенных платежей, а также возможных процентов за использованную отсрочку (рассрочку) уплаты таможенных платежей, штрафов и стоимости товаров и транспортных средств, являющихся непосредственными объектами нарушения таможенных правил, а также пени за просрочку уплаты таможенных платежей.

3. Порядок выдачи лицензии на осуществление деятельности
в качестве таможенного брокера

3.1. Для получения лицензии заявитель представляет в ЗТУ России заявление установленной формы, в котором должны быть указаны сведения, а также приложены оригиналы и копии (либо только нотариально заверенные копии) документов, согласно Порядку лицензирования и осуществления контроля за деятельностью таможенного брокера со стороны таможенного органа (приказ ГТК России от 15.06.98 N 392). Все копии документов должны быть нотариально заверены. Допускается представление копий отдельных документов без нотариального заверения, но в этом случае должны быть представлены оригиналы документов. По рассмотрению заявления оригиналы документов возвращаются заявителю, копии документов заявителю не возвращаются и остаются в Отделе таможенных режимов ЗТУ России.

3.2. В заявлении должно быть указано:

а) полное и сокращенное наименование юридического лица, а также наименование, свидетельствующее о его организационно-правовой форме:

б) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) заявителя;

в) сведения об учредителях;

г) регистрационный номер свидетельства о государственной регистрации, код ОКПО;

д) местонахождение заявителя, а также перечень и местонахождение всех обособленных структурных подразделений с указанием тех, через которые заявитель планирует осуществлять свою деятельность в качестве таможенного брокера на момент подачи заявления;

е) номера всех рублевых и валютных счетов заявителя и его обособленных структурных подразделений в банках, наименования, адреса и коды ОКПО этих банков;

ж) балансовый и фактический размеры оплаченного уставного (складочного) капитала, паевых взносов и уставного фонда, форма вкладов учредителей, а также сведения о находящихся в собственности или хозяйственном ведении основных фондов (средств) на день подачи заявления, либо на первое число месяца, в котором оно подставляется;

з) сведения о фондах заявителя, являющихся предметом залога (заклада);

и) категории товаров в соответствии с ТН ВЭД СНГ и виды транспорта, которыми заявитель предполагает ограничить свою сферу деятельности в качестве таможенного брокера, если он примет такое решение;

к) сведения о физических лицах, осуществляющих управленческие функции, и других работниках заявителя, в чьи обязанности будет входить обеспечение деятельности заявителя в качестве таможенного брокера, и их паспортные данные;

л) краткие сведения об основных видах деятельности заявителя;

м) сведения о договоре страхования риска ответственности таможенного брокера за нарушение договора с представляемыми им лицами;

н) сведения о банке или иной кредитной организации, либо поручителе, давших согласие выдать банковскую гарантию или заключить договор поручительства, а также информацию о виде обеспечения, явившегося основанием для выдачи банковской гарантии или заключения договора поручительства;

о) сведения о предшествующей и планируемой деятельности заявителя на рынке таможенных услуг, а также во внешнеторговой, транспортной и других сферах;

п) сведения о имеющихся в штате заявителя специалистах по таможенному оформлению на момент подачи заявления;

р) иные сведения по желанию заявителя, которые могут учитываться при принятии решения о выдаче лицензии.

3.3. К заявлению прилагают:

а) нотариально заверенные копии учредительных и регистрационных документов заявителя (устав, учредительный договор, свидетельство о государственной регистрации и т.п.);

б) подтверждение банков об открытии рублевых и валютных счетов, указанных в заявлении;

в) документы, подтверждающие полную оплату уставного (складочного) капитала, паевых взносов или уставного фонда, заверенные в установленном порядке;

г) документы, подтверждающие нахождение в собственности или хозяйственном ведении основных фондов (средств) - баланс, выписка из баланса, формы N 3,5 бухгалтерской отчётности; данные о наличии ценностей на забалансовых счетах заявителя, договор купли-продажи и др., - заверенные уполномоченным аудитором;

д) бухгалтерскую отчётность составленную на день представления заявления о выдаче лицензии или на первое число месяца, в котором это заявление представляется, заверенную аудитором или налоговым органом;

е) нотариально заверенную справку из налоговых органов об отсутствии задолженности по платежам в федеральный бюджет и отсутствии нарушений налогового законодательства;

ж) нотариально заверенные копии выданных ГТК России квалификационных аттестатов специалистов, приказов об их зачислении в штат заявителя либо трудовых договоров об их найме на работу, а также заполненную учётную карточку специалистов по таможенному оформлению;

з) копию договора о страховании риска ответственности заявителя за нарушение договоров с представляемыми лицами на сумму не менее 10000-кратного размера установленной законом минимальной оплаты труда;

и) платёжный документ с отметкой банка, подтверждающий уплату установленной суммы за рассмотрение заявления о выдаче лицензии;

к) документы, относящиеся к обеспечению обязательств таможенного брокера перед таможенными органами;

л) документы, подтверждающие готовность соблюдения заявителем требований, предъявляемых к материально-техническому оснащению таможенного брокера;

м) документы, подтверждающие готовность соблюдения заявителем требований, предъявляемых к ведению учёта таможенным брокером операций с товарами и транспортными средствами, подлежащими таможенному контролю и отчётности о них;

н) бизнес-план деятельности заявителя в качестве таможенного брокера с описанием финансовой, кадровой, информационной, материально-технической и других составляющих этой деятельности, а также расчёты предполагаемой суммы обеспечения таможенным брокером обязательств перед таможенными органами и предполагаемых технологий уплаты таможенных платежей;

о) иные документы, подтверждающие сведения, указанные в заявлении, в том числе заключения уполномоченных аудиторов о финансовом состоянии заявителя и соблюдении им требований законодательства Российской Федерации.

3.3. Заявление и иные документы должны быть сброшюрованы, подписаны руководителем и главным (старшим) бухгалтером и заверены мастичной печатью заявителя. Все документы регистрируются должностным лицом таможенного органа (Отдел документационного обеспечения) по описи, составленной в двух экземплярах, один из которых выдается заявителю (Приложение N 2). После регистрации заявления Отделом документационного обеспечения заявление поступает в Отдел таможенных режимов, где и производится рассмотрение представленных документов.

3.4. К заявлению должны быть приложены документы, подтверждающие оплату 100-кратных размеров минимальной оплаты труда, установленной законом на день принятия заявления ЗТУ России, за рассмотрение заявления.

3.5. При необходимости заявление дополнительно рассматривается иными отделами ЗТУ России, о чем сотрудником таможенного органа делается соответствующее заключение (Приложение N 3). Заявление рассматривается функциональными отделами Управления на основании служебной записки Отдела таможенных режимов.

3.6. Документы, подтверждающие уплату суммы сбора за рассмотрение заявления и за выдачу лицензии, а также документы. подтверждающие обеспечение обязательств таможенного брокера, рассматриваются ООВТП ЗТУ России.

3.7. При принятии к рассмотрению документов организуется выезд комиссии Управления на место нахождения таможенного брокера и его подразделений, где производится проверка и составляется соответствующий акт. Состав комиссии утверждается приказом начальника Управления. По результатам выезда комиссии составляет акт о возможности получения лицензии исходя из технической оснащенности, расположения, оборудования и иных обстоятельств (Приложение N 4). Акт представляется в Отдел таможенных режимов ЗТУ России. В случае проверки деятельности таможенного брокера составляется аналогичный акт.

3.8. Сотрудник, рассматривающий заявление и имеющий сомнения в достоверности заявленных сведений (их части), информирует об этом курирующего Отдел заместителя начальника управления и готовит обращение в органы государственной власти Российской Федерации, кредитно-финансовые учреждения, коммерческие и некоммерческие организации о представлении дополнительных документов и сведений, необходимых для установления степени достоверности документов и сведений, представленных заявителем. При этом срок рассмотрения продлевается, но не более, чем до 90 дней, о чем письменно уведомляют заявителя.

3.9. По рассмотрении заявления отделами ЗТУ России (по запросу Отдела таможенных  режимов Управления) делается соответствующая отметка в заключении (Приложение N 3) начальником отдела и сотрудником, непосредственно рассматривающим документы. По окончании рассмотрения заявления Отдел таможенных режимов производит отметку в заключении о возможности выдачи лицензии, которое подписывает начальник данного отдела, сотрудник отдела, непосредственно рассматривавший заявление. Заключение согласовывается с заместителем начальника Управления, курирующим Отдел таможенных режимов. Заключение, проект лицензии и представленные документы направляются начальнику Управления для принятия решения о возможности выдачи лицензии. В случае положительного решения начальника Управления документы направляются в УТР ГТК России для согласования в установленном порядке (в случае осуществления деятельности в качестве таможенного брокера в нескольких таможнях).

3.10. Общий срок рассмотрения заявления составляет 30 дней со дня подачи, но не более 90 дней (в случае продления сроков рассмотрения, о чем письменно уведомляется заявитель).

3.11. О решении о возможности выдачи лицензии письменно извещается заявитель.

3.12. В случае вынесения положительного заключения о возможности  выдачи лицензии лицензия на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера выдается заявителю после уплаты оставшейся суммы сборов за выдачу лицензии (400-кратных размеров минимальной оплаты труда) и документального подтверждения этого. Лицензия оформляется на бланке установленного образца, подписывается начальником Управления (заместителем начальника Управления, имеющим право подписывать финансовые документы), заверяется мастичной печатью Управления и выдается заявителю. Копия лицензии остается в Отделе таможенных режимов ЗТУ России.